[公告]准油股份(002207)关于募集资金年度使用情况专项审核报告
新疆准东石油技术股份有限公司 关于募集资金年度使用情况专项审核报告 信会师报字（2009 ）第10438号新疆准东石油技术股份有限公司董事会： 我们接受贵公司委托，对后附的贵公司截至2008年12月31 日止关于募集资金年度使用情况的专项报告（以下简称“募资年度报告”）进行专项审核。按照中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》 （证监发行字[2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定编制募资年度报告，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据，是贵公司的责任。我们的责任是在实施审核的基础上对募资年度报告发表专项审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了专项审核工作。该准则要求我们计划和实施专项审核工作，以对募资年度报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 本报告是我们根据中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施必要的审核程序基础上所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。 专项审核报告第 1 页 经审核，贵公司募资年度报告的编制符合中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》，在所有重大方面反映了贵公司截至2008年12 月31 日止募集资金的使用情况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：姚辉 中国注册会计师：张松柏 中国·上海 二○○九年三月二十日 专项审核报告第2 页新疆准东石油技术股份有限公司关于募集资金年度使用情况的专项报告 新疆准东石油技术股份有限公司董事会 关于募集资金年度使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]39号“关于核准新疆准东石油技术股份有限公司首次公开发行股票的通知”核准，本公司向社会公开发行人民币普通股2,500万股，每股面值1元，每股发行价为人民币7.85元，共募集资金人民币19,625万元。扣除发行费用 2,272.95万元，实际募集资金净额为17,352.05万元。截至2008年1月22 日止，本公司首次发行募集的货币资金已全部到达公司并入账，业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2008）第10060号验资报告验证。 截至2008 年12 月31 日止，累计使用募集资金9,219.26 万元。募集资金具体使用情况（单位：人民币万元）： 募集资金账户使用情况 2008年度使用金额 1、募集资金账户资金的减少项： （1）对募集资金项目的投入 3,819.26 （2 ）暂时补充流动资金 5,000.00 （3）置换先期投入的自筹资金 1,000.00 2、募集资金账户资金的增加项： （1）补充流动资金提前归还 600.00 （2 ）利息收入 30.72 二、募集资金的管理情况 为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，本公司依照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等规定，结合公司实际情况，开设了募集资金专用账户。本公司于2008年3 月与保荐人以及中国工商银行克拉玛依东疆支行、兴业银行乌鲁木齐红旗路支行签订募集资金三方监管协议，对募集资金的使用实行专人审批，保证专款专用。 募集资金专户存储情况如下： 单位：人民币 开户银行 账户类别 账号 2008 年 12 月31 日余额中国工商银行克 拉玛依东疆支行 募集资金专户 3003025529200015904 1,145,680.71 兴业银行乌鲁木 募集资金专户 512020100100010693 489,415.80 齐红旗路支行 募集资金定期存单 512020100200002075 80,000,000.00 专项报告第 1 页新疆准东石油技术股份有限公司关于募集资金年度使用情况的专项报告 三、本年度募集资金的实际使用情况 详见附表1 （一）募集资金投资项目先期投入及置换情况 2007 年7月15日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于募集资金投资项目提前实施》的议案，先期投入自筹资金提前实施募集资金项目，待上市完成后再用募集资金归还自筹资金。2008年2月2 日，本公司以募集资金对先期投入的1,000.00万元自筹资金进行了置换。 （二）利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 根据本公司于2008 年8 月16日第二届董事会第八次会议通过的《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，将部分闲置募集资金用于补充公司的流动资金，以减少公司财务费用，使用时间不超过6个月。 本公司于2008年9月16日使用5,000 万元闲置募集资金补充流动资金，并于2008年11 月3 日提前归还600.00万元。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 详见附表2 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司 2008 年度中期报告中错误披露累计投入募集资金总额为 7,016.89 万元，2008 年上半年募集资金项目实际累计投入募集资金总额869.81 万元，使用自有资金2,683.23 万元，开具银行保函 3,463.85 万元。 除上述情况外，本公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 新疆准东石油技术股份有限公司董事会 2009 年3 月20 日 专项报告第2 页 新疆准东石油技术股份有限公司 关于募集资金年度使用情况的专项报告 附表 1 募集资金的实际使用情况 单位：万元 募集资金总额 17,352.05 报告期内投入募集资金总额 4,819.26 变更用途的募集资金总额 5378.51 已累计投入募集资金总额 4,819.26 变更用途的募集资金总额比例 31% 是否已 截至报告期 截至报 项目可 募集资 截至2008 末累计投入 告期末 是否 变更项 调整后 报告期 截至报告期 项目达到预 报告期 行性是 金承诺 年末承诺 金额与承诺 投入进 达到 承诺投资项目 目（含 投资总 内投入 末累计投入 定可使用状 内实现 否发生 投资总 投入金额 投入金额的 度（%） 预计 部分变 额 额 (1) 金额 金额(2) 差额(3) ＝ (4) ＝ 态日期 的效益 效益 重大变 更） 化 (2)-(1) (2)/(1)购置新型连续油管、 制氮注氮作业设备技 否 5,093.00 5,093.00 5,093.00 2,744.04 2,744.04 -2,348.96 53.88 2009-4-30 215.02 否 否术改造项目储油罐机械清洗设备 否 4,555.00 4,555.00 4,555.00 1637.60 1637.60 -2917.40 35.95 2010-4-30 75.12 否 否技术改造项目连续油管钻井及提高 是 7,775.00 2,396.49 3,800.00 94.46 94.46 -3705.54 2.49 2009-12-31 0.00 否 否油田采收率项目购置新型油水井调堵、 酸化、压裂作业设备技 否 3,110 3,110.00 2000.00 343.16 343.16 -1656.84 17.16 2009-12-31 N/A N/A 否术改造项目 油气田压裂技术与提 是 0.00 5,378.51 0.00 0.00 0.00 0.00 --- 2009-6-30 N/A N/A 否高油气田采收率项目 合计 20,533.00 20,533.00 15,448.00 4819.26 4819.26 -10628.74 － － － － － 一、购置新型连续油管、制氮注氮作业设备技术改造项目：本项目有 1698.6 万元为 自有资金先期支付,尚有698.6 万元未用募集资金置换；两套制氮注氮设备未到货， 余款 1202.60 万元未支付，导致募集资金投入金额未达到计划进度；另外，由于本 项目所订购设备大部分尚未到货，导致实际收益未达到预期收益。二、购置储油罐 机械清洗设备技术改造项目：本项目有 929.10 万元为自有资金先期支付,尚未用募 集资金置换；两套 COW-ST 设备未到货,余款 440 万元未支付；两套 COW 设备未 到货，余款 1200 万元未支付，导致募集资金投入金额未达到计划进度；由于本项 目所订购设备大部分尚未到货，导致实际收益未达到预期收益。三、连续油管钻井 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 技术与提高油田采收率项目：本项目所订购两套连续油管钻井设备已办理 2167 万 元的银行保函，由于设备尚未到货，款项尚未支付，导致募集资金投入金额未达到 计划进度,另外，本项目募集资金未实施部分已变更投资项目；由于本项目所订购主 要设备未到货，已到的配套辅助设备未投入使用，故无效益。四、购置新型油水井 调堵、酸化、压裂作业设备技术改造项目：本项目主要设备合同尚未签订，因此募 集资金大部分未使用；由于本项目已到货设备属于从事调堵、酸化业务的附属设备， 其效益不能单独核算，但这些设备的投入使用，将有效提高公司此类业务的整体收 益率。五、油气田压裂技术与提高油气田采收率项目：本项目所订购设备合同于2008 年 11 月签订，公司根据合同规定用银行承兑汇票支付了20%的预付款项，共计 933 万元，待票据到期时由募集资金专户进行支付。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 2007 年 7 月 15 日，本公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于募集资金投 募集资金投资项目先期投入及置换情况 资项目提前实施》的议案，先期投入自筹资金提前实施募集资金项目，待上市完成 后再用募集资金归还自筹资金。2008 年2 月2 日，本公司以募集资金对先期投入的 1,000.00 万元自筹资金进行了置换。 2008 年9 月4 日经公司2008 年度第二次临时股东大会审议同意利用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充公司流动资金，使用期限为 6 个月，具体时间为 2008 年 9 月用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 10 日至2009 年3 月9 日。公司于2008 年8 月 19 日，在《证券时报》、《中国证券 报》及巨潮资讯网上刊载了《关于使用部分闲置募集资金补充公司流动资金公告》。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金根据《募集资金三方监管协议》,均存入募集资金专用帐户中。 本期报告中“已累计投入募集资金总额”为 4,819.26 万元，2008 年度中期报告中 “累计投入募集资金总额”为7,016.89 万元。本期报告中“已累计投入募集资金总募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 额”小于2008 年度中期报告“累计投入募集资金总额”的原因是：2008 年度中期 报告中计算“累计投入募集资金总额”时加上了公司前期利用自有资金投入募集资 专项报告第3 页 新疆准东石油技术股份有限公司 关于募集资金年度使用情况的专项报告 金投资项目的金额 6147.89 万元(其中包括 3463.85 万元的银行保函).而报告期内, 公司尚有1683.23万元未置换,另3463.85 万元的银行保函因设备未到货而没有实际 支付资金,形成 5147.08 万元的差额。报告期 6-12 月份的募集资金投入金额为 2949.45 万元, 故本期报告中“已累计投入募集资金总额”为4,819.26 万元。 附表 2： 变更募集资金投资项目的资金使用情况 单位:万元 变更后 截至期 截至期 项目达 变更后项 投资进 的项目 末计划 本年度 末实际 到预定 本年度 是否达 对应的原 目拟投入 度（%） 可行性 变更后的项目 累计投 实际投 累计投 可使用 实现的 到预计 承诺项目 募集资金 (3)=(2) 是否发 资金额 入金额 入金额 状态日 效益 效益 总额 /(1) 生重大 (1) (2) 期 变化 连续油管 油气田压裂技术与提 钻井及提 2009 年 5,378.51 N/A 0.00 0.00 — N/A N/A 否 高油气田采收率项目 高油田采 6 月 收率项目 合计 — 5,378.51 -- 0.00 0.00 — — — — 由于连续油管钻井附属配套设备供货周期由原来的18 个月延长至28 个月，甚至更长，达产进度受到 较大影响。2008 年 9 月4 日，经2008 年第二次临时股东大会审议决定，将连续油管钻井技术与提高变更原因、决策程序及 油田采收率项目未实施部分变更为油气田压裂技术与提高油气田采收率项目。涉及变更投向的募集资信息披露情况说明（分 金为5,378.51 万元，占募集资金额的31％。变更后的项目总投资为6,503.00 万元，其中使用募集资具体项目） 金 5,378.51 万元，其他资金由公司自筹解决。公司于 2008 年 8 月 19 日，在《证券时报》、《中国证 券报》及巨潮资讯网上刊载了《关于变更募集资金投资项目的公告》未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 N/A （分具体项目） 变更后的项目可行性 发生重大变化的情况 无 说明 专项报告第4 页 中财网
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