[中报]百洋股份:2017年半年度报告
百洋产业投资集团股份有限公司 2017年半年度报告 2017年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人孙忠义、主管会计工作负责人欧顺明及会计机构负责人(会计主 管人员)黄燕云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 全体董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司2017年半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资 者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当 理解计划、预测与承诺之间的差异。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................................. 7 第三节 公司业务概要 ................................................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ........................................................................................................................................................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................................... 38 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................................................... 41 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................................................... 42 第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................................................... 43 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................... 44 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................................................. 127 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、 百洋股份、集团 指 百洋产业投资集团股份有限公司 百洋有限 指 广西南宁百洋水产饲料集团有限公司（百洋产业投资集团股份有限公司前身） 饲料科技 指 南宁百洋饲料科技有限公司（百洋有限前身） 饲料分公司 指 百洋产业投资集团股份有限公司饲料分公司 百丰饲料 指 广西百丰饲料科技有限公司 百洋食品 指 广西南宁百洋食品有限公司 百洋养殖 指 广西南宁百洋养殖有限公司（广西百洋生态农业开发有限公司前身） 百洋生态 指 广西百洋生态农业开发有限公司 百洋技术 指 广西南宁百洋水产技术有限公司（广西桂普检测技术有限公司前身） 桂普检测 指 广西桂普检测技术有限公司 百洋制品 指 广西南宁百洋水产制品有限公司（广西百跃农牧发展有限公司前身） 百跃农牧 指 广西百跃农牧发展有限公司 防城港渔业 指 防城港市百洋渔业有限公司 北海钦国 指 北海钦国冷冻食品有限公司 桂平渔业 指 桂平市百洋渔业有限公司 乐业渔业 指 乐业县南盘江渔业有限公司 湛江佳洋 指 湛江佳洋食品有限公司 雨嘉食品 指 广东雨嘉水产食品有限公司 百维生物 指 广东百维生物科技有限公司 嘉盈生物 指 广西嘉盈生物科技有限公司 百渔食品 指 广东百渔食品有限公司（佛山百洋饲料有限公司前身） 佛山百洋 指 佛山百洋饲料有限公司 百嘉食品 指 广西百嘉食品有限公司 文昌百跃 指 文昌百跃食品有限公司 佳德信 指 海南佳德信食品有限公司 海南百洋 指 海南百洋饲料有限公司 明洋明胶 指 广东明洋明胶有限责任公司 荣成海庆 指 荣成海庆海洋生物科技有限公司 香港百洋 指 香港百洋实业有限公司 荣成日鑫生物 指 荣成市日鑫海洋生物科技有限公司 鸿生源股份 指 广西鸿生源环保股份有限公司 吉林三丰 指 吉林省三丰粮食有限公司 CIQ 指 中国出入境检验检疫局 备案养殖场 指 国内出口水产品的养殖场所实行登记备案制度，出境养殖水产品的加工原料必须来自经检 验检疫机构（CIQ）备案的养殖场，否则检验检疫机构不予受理报检。 备案养殖户 指 备案养殖场的养殖农户、合作组织或企业。 合作备案养殖户 指 指与公司签订合作协议、关系较为稳固的备案养殖户。 HACCP 指 Hazard Analysis and Critical Control Point（危害分析与关键控制点）是识别、评估并且控 制对食品安全产生重要危害的系统方法，该体系建立在良好操作规范的基础上以确保食品 安全，它确定了在食品生产过程中需要不间断地进行关键点的监控，以确保工艺过程保持 在确定的可控范围内。 ACC 指 Aquaculture Certification Council (水产养殖认证委员会)系为落实GAA（全球水产养殖联 盟）的负责任渔业计划而成立的。ACC的服务对象主要是大型水产采购商，致力于为生 产者和大型采购商架起一座桥梁。 ACC之BAP认证 指 Best Aquaculture Practices（最严谨的水产养殖规范）是GAA（全球水产养殖联盟）制定 的最新的水产养殖方面的规范标准。其主要是在全球范围内检验水产品繁育和养殖过程以 及养殖场和加工厂的各项生产标准，从整个产业链条的角度全面审核种苗场、养殖场、饲 料厂和加工厂所涉及的食品安全健康、环境保护、社会责任和员工福利，以及产品的全程 可追溯性，并提供最高水准的可操作规范 BRC认证 指 British Retail Consortium（英国零售商协会）是一个重要的国际性贸易协会，其成员包括 大型的跨国连锁零售企业、百货商场、城镇店铺、网络卖场等各类零售商，产品涉及种类 非常广泛。1998年，英国零售商协会应行业需要，制定了BRC食品技术标准(BRC Food Technical Standard)，用以评估零售商自有品牌食品的安全性。目前，它已经成为国际公认 的食品规范，用以评估零售商的供应商。英国大多数大型零售商只选择通过BRC 全球标 准认证的企业作为供货商。 FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品及药物管理局。 ISO9000 指 ISO9000质量管理体系是国际标准化组织（ISO）制定的国际标准之一，在1994年提出的 概念，是指"由ISO/TC176（国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会）制定的所 有国际标准"。该标准可帮助组织实施并有效运行质量管理体系，是质量管理体系通用的 要求和指南。我国在90年代将ISO9000系列标准转化为国家标准。该标准吸收国际上先 进的质量管理理念，采用PDCA循环的质量哲学思想，对于产品和服务的供需双方具有很 强的实践性和指导性。 ISO22000 指 ISO22000适用于整个食品供应链中所有的组织，包括饲料加工、初级产品加工、到食品 的制造、运输和储存、以及零售商和饮食业。另外，与食品生产紧密关联的其它组织也可 以采用该标准，如食品设备的生产、食品包装材料的生产、食品清洁剂的生产、食品添加 剂的生产和其它食品配料的生产等。 IFS认证 指 International Food Standard（国际食品供应商标准），是由HDE－德国零售商联盟和FCD－法国零售商和批发商联盟共同制订的食品供应商质量体系审核标准，经德国贸易机构联 会于2001年向全球发行，普遍受德国及法国零售商所接纳。IFS是以ISO9000：2000标 准的程序导向模式编排，涵盖HACCP、品质管理系、产品控制、制程控制、工厂环境及 人事等内容。供货商只要成功取得IFS认证就可以增加了出口机会、减少多重审核的支出、 取得欧洲主要零售商的信任、消费者对产品的接纳及减少食品危机风险。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 百洋股份 股票代码 002696 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 百洋产业投资集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 百洋股份 公司的外文名称（如有） BAIYANG INVESTMENT GROUP, INC. 公司的外文名称缩写（如有） BAIYANG 公司的法定代表人 孙忠义 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 欧顺明 林小琴 联系地址 广西南宁市高新技术开发区高新四路9号 广西南宁市高新技术开发区高新四路9号 电话 0771-3210585 0771-3210585 传真 0771-3212021 0771-3212021 电子信箱 osm@baiyang.com byzqb@baiyang.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2016年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 874,451,506.68 858,534,562.64 1.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,552,618.06 13,808,077.18 5.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 9,246,836.04 9,097,521.48 1.64% 经营活动产生的现金流量净额（元） 29,205,369.81 117,180,980.72 -75.08% 基本每股收益（元/股） 0.0827 0.0785 5.35% 稀释每股收益（元/股） 0.0827 0.0785 5.35% 加权平均净资产收益率 1.41% 1.40% 0.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,902,316,098.62 1,914,201,181.70 -0.62% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,019,952,145.86 1,022,999,527.80 -0.30% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,756.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,942,776.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 751,070.62 减：所得税影响额 1,367,150.53 少数股东权益影响额（税后） 34,671.50 合计 5,305,782.02 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期公司的主要业务和产品简介 目前，公司是全球加工规模最大、国内领先的罗非鱼食品综合提供商，具有涵盖水产饲料、水产食品 加工、水产研发、水产养殖以及水产生物制品的较为完整的产业链。 1、水产食品加工业务 水产食品加工业务是公司的主要产业，主要产品为冻罗非鱼片产品。公司的水产食品加工厂主要分布 于广西、广东及海南地区，目前拥有广西南宁百洋食品有限公司、北海钦国冷冻食品有限公司、广东雨嘉 水产食品有限公司、湛江佳洋食品有限公司、广西百嘉食品有限公司、海南佳德信食品有限公司、海南文 昌百跃食品有限公司等7家水产品加工出口企业，拥有30多条国际先进水平的水产品加工流水生产线。公 司或下属企业先后通过了ISO9001:2008、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多层次的质量控制体系的认证， 产品符合国内及美国、欧盟等发达地区标准；选用经检验检疫部门出口备案的养殖基地产出的原料罗非鱼， 严格按照HACCP食品安全控制体系要求进行加工、检测和储运，确保食品安全。所生产的冷冻罗非鱼片及 其它水产品主要出口美国、欧盟、中东、拉美、俄罗斯、墨西哥、加拿大等国家和地区，冻罗非鱼食品的 加工出口量连续多年在我国居于首位。 2、饲料及饲料原料业务 饲料及饲料原料业务也是公司的重要产业之一，主要产品包括中、高端高效环保型的罗非鱼等鱼饲料 产品、虾饲料产品和部分畜禽料产品以及鱼粉、鱼油、米油糠产品。目前饲料板块包括百洋产业投资集团 股份有限公司饲料分公司、广西百跃农牧发展有限公司、海南百洋饲料有限公司、佛山百洋饲料有限公司 等大型饲料生产企业。饲料原料板块包括荣成海庆海洋生物科技有限公司、荣成市日鑫海洋生物科技有限 公司、吉林省三丰粮食有限公司等大型饲料原料生产企业。饲料及饲料原料企业严格按照ISO9001:2008质 量管理体系和美国ACC认证体系，对所有生产流程、管理流程实行标准化、规范化和专业化管理；集团饲 料产品经过十多年的市场考验，深受客户青睐，在中国饲料市场拥有较高知名度和影响力，被中国饲料工 业协会评为“中国饲料行业信得过产品”，同时也是“广西名牌产品”、“广西著名商标”。 3、其他业务 其他业务包括生物制品加工及养殖等。水产生物制品业务目前有广东百维生物科技有限公司、广西嘉 盈生物科技有限公司。水产生物制品主要包括鱼胶原蛋白、氨糖硫酸软骨素等产品。公司下属企业利用罗 非鱼鱼皮、鱼鳞等水产副产品进行深加工，开发鱼胶原蛋白等生物制品，可广泛应用于保健品、化妆品、 饮料、食品等领域。公司的自有养殖业务所占公司的业务比重很小。公司通过在南宁、百色、防城等地的 自有养殖基地的建设，大力推广标准化、规范化、产业化水产及生猪养殖模式，并以向合作养殖户提供技 术指导和服务为工作重点，为各地合作养殖户起到了良好的示范和带动作用。 （二）罗非鱼行业特点以及公司所处的行业地位 罗非鱼是联合国粮农组织（FAO）向各国推荐养殖品种，具有生长快、适应性强、高蛋白低脂肪的特 点，特别是罗非鱼没有肌间刺，适合产业化规模化加工，这是草鱼、鲤鱼等有刺其他淡水鱼无法相比的。 我国是全球最主要的罗非鱼养殖国和出口贸易国，在全球罗非鱼食品加工行业居于领导地位。受气候条件 的影响，我国罗非鱼的养殖主要分布在两广和海南，并且罗非鱼养殖存在较为明显的季节性特征，每年4-11 月为罗非鱼养殖旺季（也是水产饲料销售的旺季），每年10月至次年1月为罗非鱼食品加工的旺季。因此， 公司营业收入存在较为明显的季节性特征。公司经过十多年的快速发展，已成为我国罗非鱼水产加工行业 的领军型企业集团，罗非鱼食品总产销规模位居全国首位。 报告期内公司的主要业务和产品未发生重大变化。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力主要表现在公司的产业链和商业模式、资质、客户资源、产业布局、规模、技术、 产品创新上所具有的核心竞争力。 1、产业链和商业模式优势 目前，公司已基本完成了“以水产食品为核心，以水产饲料为重要配套，以水产养殖为示范带动，以 水产食品精深加工和水产生物制品为延伸”的业务布局。公司通过充分利用产业链各环节相互拉动和促进 作用，形成了相关业务协同发展的格局。此外，公司致力于挖掘罗非鱼精深加工的产业潜力，积极推进副 产品综合利用，发展循环经济，节能减排。公司通过利用罗非鱼加工过程中的鱼皮、鱼鳞开发胶原蛋白和 明胶等生物制品，还充分利用加工副产品生产鱼粉、鱼油、米油糠作为水产饲料原料，产业链的完善程度 在业内处于领先水平，初步建立了一套独具特色的商业模式。 2、公司资质优势和客户资源优势 公司以质量和安全作为企业的立业之本和生存基石，已建立起较为完善的食品安全及质量控制体系， 集团或下属企业先后通过了ISO9001、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多层次的质量控制体系的认证，产 品符合国内消费者及美国、欧盟等发达国家和地区标准。集团的检测中心达到了省级中心的水平，并获得 了国家级实验室的认证。完善的食品安全管理流程、先进的检测中心以及电子监控系统等软硬件设施为公 司食品安全提供了保证。报告期内，公司在原获得美国渔业协会罗非鱼行业BAP（ACC）3星质量认证的 基础上，在业内率先提升为BAP（ACC）4星质量认证。凭借在品质管理的领先优势，公司多年来一直在 市场的树立了良好的口碑，出口产品主要销往欧美等全球罗非鱼食品消费高端市场，主要客户为国际大型 水产贸易商，客户资源优势明显，并且还在得到越来越多客户特别是高端客户的认可。 3、产业布局优势 由于罗非鱼养殖具有显著的区域性、季节性和周期性，因此获得充足的原料鱼资源是罗非鱼加工企业 获得成功的关键因素之一。广东、广西、海南是我国乃至全球最主要的罗非鱼产区，多年来公司通过对产 业布局的不断完善，目前公司业务已经基本覆盖了我国主要的罗非鱼原料产区，在同行业中具备领先优势。 4、规模优势 公司自2010年起的罗非鱼食品产销量和出口量一直位居行业首位，所生产的冻罗非鱼食品出口到多个 国家和地区，市场占有率持续提升，且近两年来高于市场的平均增长幅度。公司的饲料产品在中国饲料市 场具有较高的产品知名度，深受广大客户青睐，正是由于公司的购产销的规模优势和业务覆盖了几乎所有 原料主产区的布局优势，为公司巩固市场份额、分散经营风险、实行区域化配套开发和延伸产业链奠定了 基础，也使得公司在行业中领先地位不断巩固。 5、技术、产品创新优势 为推动产业的升级，提升经营的效率，近年来公司在技术创新和产品创新方面加大了力度，取得了较 好的成效。截至报告期末，公司申请专利60多项，其中有27项已获授权。其中，水产品精深加工、罗非鱼 环保饲料、越冬饲料、水产品综合开发等领域的有关专利技术成果已经进行成果转化。在产品创新方面， 公司开发出一系列生物制品和内销产品，实现了从“水产品加工”到“精深加工食品及生物制品”的产业模式 升级，产品的综合开发和深度开发等方面在业内具有领先优势。由于企业在水产品加工领域的技术积累， 公司先后被认定为“广西自治区级企业技术中心”、“广西水产品加工工程技术中心”、“国家罗非鱼加工技术 研发分中心”和“广西水产品加工产业研究院”。 报告期内公司上述核心竞争力未发生重大变化。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 今年以来，全国渔业系统持续推进供给侧改革，行业形势稳中向好，水产品出口量额双升。海关数据 显示，2017年上半年，我国水产品进出口总量444.65万吨，进出口总额149.29亿美元，同比分别增长13.00% 和7.23%。其中，出口量208.25万吨，出口额98.32亿美元，同比分别上涨5.80%和2.13%；实现贸易顺差47.36 亿美元。2017年上半年冻罗非鱼食品出口量为18.15万吨，出口额为5.52亿美元，同比分别上涨7.58%和 4.40%。 报告期内，公司凭借在规模扩张和布局完善方面打下的基础，确保公司生产经营整体平稳运行，保持 了营业收入平稳增长向好的态势。报告期公司实现合并营业收入87,445.15万元，同比增长1,591.69万元， 增幅为1.85%，主要是由于公司饲料产能持续释放，销售稳定增长所致。报告期内公司饲料及饲料原料实 现营业收入44,745.21万元，占公司营业收入的51.17%，增幅6.75%。主要原因为经过3年多的不断发展，公 司饲料及饲料原料业务的整体产能不断扩大，产品的市场覆盖区域也从广西区域扩展到了广东和海南、山 东地区，业务品种也更加丰富，成为了公司重要的收入来源和主要的利润支柱。未来，随着饲料板块企业 产能的进一步释放，预计公司饲料及饲料原料业务在两到三年内的产销量还将继续保持稳步增长。报告期 内食品板块营业收入34,482.55万元，营业收入同比下降12.79%；罗非鱼出口量为14,614吨，同比下降 17.94%，出口额31,174.78万元,同比下降13.34%，主要原因为美国罗非鱼消费需求下降所导致的报告期公 司相应产品出口量减少所致。2017年上半年我国出口到美国的罗非鱼产品销量下降了7.45%，出口额下降 了7.33%，但以非洲等地区为主的新兴市场销售量增长则较快，增幅达32.06%。后续公司在继续巩固现有 市场的基础上，将加大对新兴市场的开发力度，预计下半年出口总量可恢复至上年同期水平。 报告期公司合并收入、成本、费用及现金流量各项指标的具体情况分析如下： （1）报告期公司实现合并营业收入87,445.15万元，同比增长1,591.69万元，增幅为1.85%。营业收入 增长的主要原因系公司饲料产能持续释放，销售量继续稳定增长所致。 （2）报告期内公司营业成本78,226.53万元，同比增长1,570.99万元，增幅为2.05%。营业成本增长的 主要原因系主要产品的产销量增长所致。 （3）报告期内营业税金及附加为320.92万元，同比增长245.86万元，增幅327.56%。主要原因系国家 营改增后将房产税、土地税、防洪费等税费从管理费用转入该项目核算所致。 （4）报告期内营业费用为2,425.19万元，同比下降281.95万元，降幅10.41%。主要系出口量下降所导 致的运输、差旅费等支出下降所致。 （5）报告期内管理费用为4,285.10万元，同比下降322.23万元，降幅6.99%。主要原因系国家营改增后 将房产税、土地税、防洪费等税费从管理费用转出营业税金及税加科目核算所致。 （6）报告期内财务费用为1,454.49万元，同比增长919.64万元，增幅171.94%。主要原因系美元贬值所 带来的汇兑损失增加所致。 （7）报告期内资产减值损失为35.95万元，同比下降23.32万元，降幅39.34%。主要原因系公司加强应 收账款整体规模控制，使报告期计提的坏账准备金减少所致。 （8）报告期内投资收益净额为474.27万元，同比增加677.88万元，增幅332.94%。主要原因系报告期 公司参股子公司广西鸿生源环保股份有限公司经营效益同比增长所致。 （9）报告期内经营活动产生的现金流量净额为2,920.54万元，同比下降8,797.56万元，降幅75.08%。 主要原因系报告期内公司支付给原料供应商的材料款同比大幅增加所致。 （10）报告期内投资活动产生的现金流量净额为-6,666.69万元，现金净流出下降3,635.64万元，降幅 35.29%。主要原因系本期工程及股权项目投资下降所致。 （11）报告期内筹资活动产生的现金流量净额为2,493.70万元，同比净流入增加1,421.15万元，增幅 132.50%。主要原因系本年度取得借款收到的现金增加所致。 （12）报告期末现金及现金等价物净增加额为-1,249.76万元，同比减少3,735.26万元，降幅150.28%。 主要原因系本期支付给原料供应商的材料款增加所致。 公司下一步将继续夯实和完善原有主营业务，抓住下半年旺季的时机，做好成本费用控制和市场开拓， 进一步改善现有主营业务的经营业绩。同时公司将继续推进转型升级，在完成北京火星时代科技有限公司 股权收购项目的资产交割和股份发行后，将继续在教育培训及相关领域进行拓展，积极寻找合适的并购标 的和投资机会，进行产业布局，以提升公司综合竞争实力和公司整体价值，实现公司的转型升级和持续发 展。 二、主营业务分析 概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 874,451,506.68 858,534,562.64 1.85% 营业成本 782,265,322.93 766,555,468.07 2.05% 销售费用 24,251,916.28 27,071,401.78 -10.41% 出口量下降所导致的运输、差旅费等支出下降所致 管理费用 42,851,016.44 46,073,331.74 -6.99% 财务费用 14,544,912.05 5,348,547.88 171.94% 美元汇率下降所致 所得税费用 972,841.55 1,450,067.58 -32.91% 应纳税所得额减少所致 研发投入 经营活动产生的现金流量净额 29,205,369.81 117,180,980.72 -75.08% 报告期内公司支付给原料供应商的材料款同比大 幅增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -66,666,938.46 -103,023,325.13 -35.29% 本期工程及股权项目投资下降所致 筹资活动产生的现金流量净额 24,936,992.20 10,725,501.90 132.50% 本年度取得借款收到的现金增加所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 874,451,506.68 100% 858,534,562.64 100% 1.85% 分行业 饲料及饲料原料制造 447,452,108.21 51.17% 419,161,736.36 48.82% 6.75% 食品加工 344,825,476.58 39.43% 395,381,098.23 46.05% -12.79% 其他 82,173,921.89 9.40% 43,991,728.05 5.12% 86.79% 教育 0.00% 0.00% 分产品 饲料 340,056,819.97 38.89% 309,788,160.15 36.08% 9.77% 饲料原料 107,395,288.24 12.28% 109,373,576.21 12.74% -1.81% 水产食品 344,825,476.58 39.43% 395,381,098.23 46.05% -12.79% 水产畜牧养殖 67,352,537.02 7.70% 27,877,920.23 3.25% 141.60% 其他产品 14,821,384.87 1.69% 16,113,807.82 1.88% -8.02% 分地区 国内 562,703,667.65 64.35% 496,826,942.04 57.87% 13.26% 国外 311,747,839.03 35.65% 361,707,620.60 42.13% -13.81% 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 饲料及饲料原料制造 447,452,108.21 394,437,219.83 11.85% 6.75% 6.43% 0.26% 食品加工 344,825,476.58 320,563,680.31 7.04% -12.79% -11.22% -1.64% 其他行业 82,173,921.89 67,264,422.79 18.14% 86.79% 92.75% -2.53% 分产品 饲料 340,056,819.97 303,080,213.42 10.87% 9.77% 11.99% -1.77% 饲料原料 107,395,288.24 91,357,006.41 14.93% -1.81% -8.62% 6.34% 水产食品 344,825,476.58 320,563,680.31 7.04% -12.79% -11.22% -1.64% 其他产品 82,173,921.89 67,264,422.79 18.14% 86.79% 92.75% -2.53% 分地区 国内 562,703,667.65 489,419,230.27 13.02% 13.26% 12.67% 0.45% 国外 311,747,839.03 292,846,092.66 6.06% -13.81% -11.84% -2.10% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 否 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 4,742,746.26 25.75% 参股子公司广西鸿生源环保股份有限公司投资盈利形成。 是 资产减值 359,500.18 1.95% 应收帐款计提坏帐 是 营业外收入 6,888,144.61 37.39% 政府补助收入形成 是 营业外支出 180,540.56 0.98% 罚款支出等形成 是 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 182,867,816.62 9.61% 359,525,765.26 18.69% -9.08% 工程项目及股权投资项目的投资、原 料支出增加所致 应收账款 312,798,896.05 16.44% 304,686,183.99 15.84% 0.60% 存货 275,641,701.30 14.49% 245,549,385.31 12.76% 1.73% 长期股权投资 101,417,442.33 5.33% 74,770,319.54 3.89% 1.44% 固定资产 699,990,194.61 36.80% 621,236,665.73 32.29% 4.51% 本期新增固定资产净额7875.35万 元，其中佛山百洋转入固定资产 7287.53万元 在建工程 11,343,342.95 0.60% 76,312,821.97 3.97% -3.37% 本期在建工程因完工转入固定资产 短期借款 570,500,000.00 29.99% 594,159,050.31 30.88% -0.89% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 0.00 43,700,000.00 0.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 48,732.48 报告期投入募集资金总额 16.44 已累计投入募集资金总额 50,540.12 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 14,769 累计变更用途的募集资金总额比例 30.31% 募集资金总体使用情况说明 截止2017年6月30日，公司募集资金实际使用情况为：直接投入募投项目46,654.06万元，永久性归还银行贷款3,885.00 万元，银行手续费等支出 1.17万元，经公司 2017年3月13日召开的第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用首次 公开发行节余募集资金永久补充流动资金的议案》，已将节余募集资金用于永久补充流动资金（包括了募集资金账户的利 息收入和手续费支出共计金额为 1,338.04万元）。截止 2017年6月30日，公司募集资金专用账户余额为 0 .89万元（因 银行账户销户手续尚未全部办理完毕）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 北流年产1.54万吨水 产食品加工厂建设项 目 否 10,780 10,780 0 10,118.85 93.87% 2014年 05月01 日 -140.33 否 否 总部研发基地建设项 目 否 2,598 2,598 0 2,737 105.35% 2016年 01月31 日 0 是 否 乐业县罗非鱼养殖基 地建设项目 是 7,760 2,410.22 0.05 2,410.27 100.00% 2014年 03月31 日 333.12 是 是 对荣成市日鑫海洋生 物科技有限公司进行 增资 是 5,919 0 5,919 100.00% 2015年 08月31 日 580.87 是 否 北流年产12万吨水产 是 8,850 0 0 0 0 否 是 饲料加工项目 明阳年产22万吨水产 饲料加工项目 是 14,161.6 -22.23 14,611.78 103.18% 2015年 04月01 日 865.29 是 否 承诺投资项目小计 -- 29,988 35,868.82 -22.18 35,796.9 -- -- 1,638.95 -- -- 超募资金投向 收购海南鱼宝饲料有 限公司 否 3,330 3,330 0 3,330 100.00% 2013年 03月31 日 248.52 是 否 佛山更合镇年产18万 吨水产饲料项目 否 6,750 6,750 38.62 7,024.22 104.06% 2016年 10月31 日 -194.82 否 否 明阳年产22万吨水产 饲料加工项目 是 5,311.6 0 0 0 2015年 04月01 日 0 对荣成市日鑫海洋生 物科技有限公司进行 增资 是 504 504 0 504 100.00% 2015年 08月31 日 0 归还银行贷款（如有） -- 3,885 3,885 0 3,885 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 19,780.6 14,469 38.62 14,743.22 -- -- 53.7 -- -- 合计 -- 49,768.6 50,337.82 16.44 50,540.12 -- -- 1,692.65 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） （1）北流年产1.54万吨水产食品加工厂建设项目：生产产能释放不充分，人工成本不断增加、固 定费用较高，影响了公司业绩。同时，新建公司在高端资质认证和品牌声誉建设方面还需要一个过 程，导致报告期内业绩未达预期效益。（2）佛山更合镇年产18万吨水产饲料项目：该项目于2016 年9月基本建成，于2016年9月初取得了《饲料生产许可证》并投产，由于前期投入费用较高，产 能释放不充分，影响了公司业绩。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 1、终止实施北流水产饲料募集资金投资项目，在使用原项目募集资金8,850.00万元的基础上追加使 用超募资金5,311.60万元，改为实施明阳年产22万吨水产饲料加工项目，原因如下：（1）公司在南 宁、钦州、北海和防城港等北部湾地区具有较好的水产饲料客户基础，而公司饲料分公司现有水产 饲料的产能利用已经达到饱和，为了满足市场和客户不断扩大的需求，公司有必要在南宁近郊的明 阳工业园区进一步扩大产能，从而保证公司水产饲料业务板块的持续增长。（2）公司作出实施原募 集资金投资项目的决策是在2010年，而近年来广西辖内的道路交通条件得到很大改善，实施明阳水 产饲料项目，在保持公司现有优势区域产能进一步扩大的同时，同样能够辐射到玉林北流等地区， 同时还可以更好地开拓百色地区和云南地区的水产饲料市场。（3）原项目设计产能较低，而新项目 的实施，能够更好地体现规模效益，降低饲料大宗原料的采购成本，同时基于公司的现有条件，能 够更好地对饲料业务板块进行集约化管理。综上，实施明阳水产饲料项目比继续实施北流水产饲料 项目对公司更为有利，而因此公司拟终止实施该募集资金投资项目，同时追加使用超募资金实施明 阳水产饲料项目。 2、提前终止实施乐业罗非鱼养殖基地建设募投项目的原因如下： （1）公司发 展养殖基地除了为自身提供原料鱼外，更重要的是通过发挥示范作用，辐射和带动周边农户发展标 准化养殖，扩大公司原料鱼的长期供应来源。经过公司培训、示范、引导、带动和地方政府扶持， 项目周边农户已经意识到渔业资源保护和可持续发展的重要性，广大农户已经接受并开始规模化地 进行网箱养殖。目前该区域除公司已有的折合2000多个标准网箱的养殖能力外，周边养殖农户也已 建成8000多个网箱进行规范化的标准养殖，公司加农户的网箱总数已经突破10000个。公司已经达 到了开发和带动该水域渔业发展从而为公司持续提供合格原料鱼的目的。（2）同时，从环境保护和 管理成本的方面考虑，虽然项目所在地不属于集中式饮用水源保护区，但考虑到水体的承载能力， 公司如继续增加网箱养殖，必须在该流域内进一步分散布局，从而会加大公司的管理跨度和难度， 增加公司养殖的经营管理成本。而正是由于分散布局的要求，农户的养殖模式比公司养殖更为有利。 此外，当地农户在经营养殖场的同时，还可以兼顾农业种植和其他产业，具有的人工成本和管理费 用低的优势，农户养殖还无需缴纳税金和社保等费用，在集中养殖难以继续扩大且分散养殖公司经 营成本高于农户养殖的情况下，通过“公司+农户”的成熟模式，公司把精力投入到养殖技术培训、质 量安全监管、产品回收加工上来，大力发展农户进行标准化养殖，更有利于实现公司扩大原料来源 的目标和地方政府实现农户增收致富的目标，实现公司和农户的双赢。 综合以上客观情况，公司经 过谨慎考虑，认为已经没有必要继续实施原项目的后续建设，为了保障募集资金的有效使用，公司 决定提前终止乐业县罗非鱼养殖基地募投项目的实施。3、将乐业罗非鱼养殖基地建设募投项目的剩 余资金最终用于增资荣成日鑫生物实施鱼粉鱼油加工项目原因如下：2015年3月31日，经公司2015 年第一次临时股东大会审议通过，同意将乐业罗非鱼养殖基地建设募投项目剩余资金中的5,100万 元用于与烟台同德食品有限公司投资设立烟台荣冠食品有限公司（公司所占股权比例为51%），实 施冷冻鱿鱼加工出口项目。但由于其后冷冻鱿鱼加工市场情况发生变化，2015年8月6日，公司2015 年第三次临时股东大会同意变更“投资设立烟台荣冠食品有限公司”项目，使用原计划实施冷冻鱿鱼 加工出口项目的募集资金5,100万元、提前终止的乐业县罗非鱼养殖基地建设募投项目的尚剩余资 金819万元、超募资金504万元以及自有资金241.8万元，以现金方式对荣成日鑫生物进行增资， 增资总额为人民币6,664.80万元。变更原因为：（1）实施冷冻鱿鱼加工出口项目主要依赖境外的原 料来源，面临着原料价格波动、业务市场开拓不确定性的风险。近年来鱿鱼市场价格波动大，价格 较以往更难把控，加之新建工厂办理相关证照和出口资质的周期长，公司与烟台同德食品有限公司 根据现在的情况判断，均预计原项目难以达到预期的效益，故双方一致同意终止原项目。（2）变更 原募集资金投资项目，增资取得荣成市日鑫海洋生物科技有限公司51%股权，改为实施鱼粉、鱼油 加工项目，预计比原项目的具有更好的前景：①鱼粉、鱼油业务的下游是饲料工业，饲料行业对鱼 粉、鱼油的需求量巨大，鱼粉、鱼油业务的毛利率也远高于冷冻鱿鱼加工业务。荣成作为我国最重 要的渔港之一和我国鱼粉加工业务的原料集散地，具有独特的区位优势和资源优势。②荣成市日鑫 海洋生物科技有限公司鱼粉、鱼油加工项目新工厂在增资前已基本建成即将投产，并且在公司增资 前已经取得了《环保许可证》和《生产许可证》等资质文件，增资取得其控股权，能够缩短项目投 资周期，较快体现项目效益。③ 原冷冻鱿鱼加工出口项目拟合资方烟台同德未作业绩承诺，而新项 目合资方（即荣成市日鑫海洋生物科技有限公司增资前股东）荣成市日鑫水产有限公司及实际控制 人汤日山承诺，荣成市日鑫海洋生物科技有限公司本次增资完成后，未来三年（即2015年-2017年） 的累计扣除非经常性损益后的净利润总额不低于3,000万元。如达不到上述承诺业绩时，不足部分 由其在第四年上半年以现金方式向荣成市日鑫海洋生物科技有限公司补足，因此实施新项目比原项 目对公司更为有利。④公司鱼粉、鱼油加工业务是公司原有成熟业务，公司2014年投资设立荣成海 庆海洋生物科技有限公司实施的鱼粉鱼油加工项目也取得了较好的经济效益。公司进一步发展鱼粉、 鱼油加工业务，以此把握饲料产业的前端资源，努力实现原有产业链的前向延伸，有利于进一步夯 实和完善公司的整体产业链，发挥更大的协同效应。（3）公司2015年上半年对公司发展战略进行了 重新梳理，即在完善和夯实原有业务的基础上，积极向大健康、大消费领域拓展。由于鱿鱼原料主 要来自境外，冷冻鱿鱼加工出口业务的经营模式和公司原有水产产业链经营模式有较大差异，因此 公司上述战略方向的调整也是拟终止实施原项目的原因。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司首次公开发行股票募集资金净额为48,732.48万元，其中超募资金为18,744.48万元。截止2016 年6月30日，公司超募资金的使用情况如下： 1、2013年3月15日，经公司第一届董事会第53 次会议同意公司使用超募资金3,330.00万元收购海南鱼宝饲料有限公司主要经营资产，该资产收购 已经完成。 2、2013年6月17日，经公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更北流 水产饲料募集资金投资项目并追加使用部分超募资金实施明阳水产饲料加工项目的议案》，一致同意 公司终止实施北流水产饲料募集资金投资项目，在使用原项目募集资金8,850.00万元的基础上追加 使用超募资金5,311.60万元，改为实施明阳年产22万吨水产饲料加工项目。 3、2013年11月12 日，公司2013年第五次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金向全资子公司增资并用于归 还其银行贷款的议案》,同意公司使用超募资金3,885.00万元向全资子公司海南佳德信食品有限公司 增资，用于归还海南佳德信食品有限公司向中国农业发展银行海南省分行营业部的借款人民币 3,885.00万元。 4、2014年2月10日，公司2014 年第一次临时股东大会审议，审议通过了《关于 使用部分超募资金并追加使用自有资金实施佛山更合镇年产18万吨水产饲料项目的议案》，同意公 司在广东省佛山市高明区更合镇建设“佛山更合镇年产18万吨水产饲料项目”，项目投资总额为 14,708.00万元，其中一期建设投资约为8,150.00万元，包括使用超募资金 6,750.00 万元进行投资。 5、2015年8月6日，公司2015年第三次临时股东大会同意变更“投资设立烟台荣冠食品有限公司” 项目，使用原计划实施冷冻鱿鱼加工出口项目的募集资金5,100万元、提前终止的乐业县罗非鱼养 殖基地建设募投项目的尚剩余资金819万元、超募资金504万元以及自有资金241.8万元，以现金 方式对荣成日鑫生物进行增资实施鱼粉鱼油加工项目，增资总额为人民币6,664.80万元。本报告期 无超募资金使用情况，节余募集资金已用于永久补充流动资金，目前该账户已销户。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2013年6月17日，经公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更北流水产饲料募集资 金投资项目并追加使用部分超募资金实施明阳水产饲料加工项目的议案》，一致同意公司终止实施北 流水产饲料募集资金投资项目，在使用原项目募集资金8,850.00万元的基础上追加使用超募资金 5,311.60万元，改为实施明阳年产22万吨水产饲料加工项目。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2014年6月24日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于提前终止实施乐业县罗非鱼 养殖基地募投项目的议案》，同意公司提前终止实施乐业县罗非鱼养殖基地募投项目。2015年3月 31日，经公司2015年第一次临时股东大会审议通过，同意将乐业罗非鱼养殖基地建设募投项目剩 余资金中的5,100万元用于与烟台同德食品有限公司投资设立烟台荣冠食品有限公司（公司所占股 权比例为51%），实施冷冻鱿鱼加工出口项目。但由于其后冷冻鱿鱼加工市场情况发生变化，2015 年8月6日，公司2015年第三次临时股东大会同意变更“投资设立烟台荣冠食品有限公司”项目，使 用原计划实施冷冻鱿鱼加工出口项目的募集资金5,100万元、提前终止的乐业县罗非鱼养殖基地建 设募投项目的尚剩余资金819万元、超募资金504万元以及自有资金241.8万元，以现金方式对荣 成日鑫生物进行增资，增资总额为人民币6,664.80万元。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 北流年产1.54万吨水产食品加工厂建设项目已于2014年5月中旬取得《全国工业产品生产许可证》 并开始投产，该项目累计支付10,118.85万元，项目节余的募集资金为1,127.19万元。形成节余的主 要原因为公司先期投入的项目用地资金520.40万元未使用募集资金进行置换，同时项目建设过程中 募集资金获得利息收入和理财收益所致；节余募集资金已用于永久补充流动资金。 尚未使用的募集资金 用途及去向 节余募集资金已用于永久补充流动资金。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 （4）募集资金项目情况 募集资金项目概述 披露日期 披露索引 关于2017年半年度募集资金实际存放与使用 情况的专项报告 2017年08月22日 详见巨潮资讯网披露的《关于2017年半年度募集资 金实际存放与使用情况的专项报告》 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广西百跃农牧发 展有限公司 子公司 饲料及鱼 粉、鱼油的 加工销售 82,000,000.00 459,491,003.30 144,415,801.26 185,753,231.61 8,012,535.05 8,652,894.53 广东雨嘉水产食 品有限公司 子公司 水产品加工 销售 45,000,000.00 114,517,317.42 64,661,237.96 77,216,519.68 619,081.63 1,225,925.49 广东百维生物科 技有限公司 子公司 水产品加工 销售 67,600,000.00 76,504,880.77 72,137,619.66 13,724,230.27 1,006,084.57 1,390,107.08 广西百嘉食品有 限公司 子公司 水产食品的 生产与销售 42,000,000.00 99,283,389.93 30,658,658.02 38,491,635.38 -1,930,790.42 -1,403,281.76 文昌百跃食品有 限公司 子公司 水产食品的 生产与销售 1,000,000.00 37,582,782.17 12,477,003.39 61,868,932.07 1,413,632.39 1,416,378.54 海南百洋饲料有 限公司 子公司 饲料的生产 与销售 20,000,000.00 142,911,154.47 61,819,608.31 71,157,933.20 2,993,721.29 2,485,199.84 荣成海庆海洋生 物科技有限公司 子公司 鱼粉鱼油的 生产销售 20,000,000.00 42,318,122.42 25,448,625.31 16,385,119.87 167,605.88 127,935.42 香港百洋实业有 限公司 子公司 水产食品的 贸易 4,012,500.00 52,755,612.73 7,512,339.37 177,821,863.36 2,386,010.52 1,973,658.28 广西南宁百洋食 品有限公司 子公司 水产食品的 生产与销售 35,000,000.00 189,368,607.02 79,871,661.85 78,278,114.05 -6,942,614.54 -5,105,832.07 北海钦国冷冻食 品有限公司 子公司 水产食品的 生产与销售 20,000,000.00 134,431,604.56 71,629,335.17 19,995,371.21 -4,816,310.11 -4,696,290.15 湛江佳洋食品有 限公司 子公司 水产食品的 生产与销售 45,000,000.00 140,969,277.83 65,598,146.04 68,755,425.15 -1,003,456.35 -93,653.13 海南佳德信食品 有限公司 子公司 水产食品的 生产与销售 70,350,000.00 133,462,729.24 67,530,328.43 115,692,971.47 3,183,920.40 3,276,323.52 荣成市日鑫海洋 生物科技有限公 司 子公司 鱼粉及鱼油 的生产销售 30,612,200.00 121,749,782.82 100,600,499.59 77,749,373.79 6,259,771.25 5,808,731.77 佛山百洋饲料有 限公司 子公司 饲料的生产 与销售 10,000,000.00 127,154,003.72 71,008,193.52 45,009,932.16 -2,687,236.06 -1,948,220.36 乐业南盘江渔业 有限公司 子公司 技术服务、 销售 3,000,000.00 33,030,567.55 10,863,327.52 16,016,111.10 3,798,942.86 3,331,224.79 广西鸿生源环保 股份有限公司 参股公司 环保工程 148,687,191.00 335,248,777.00 170,677,019.87 64,944,685.76 11,565,426.44 12,191,673.27 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 （1）广西百跃农牧发展有限公司本期实现营业收入185,753,231.61元，实现净利润8,652,894.53元，同 比上期分别增长了14.85%、33.21%，该企业净利润增长的主要原因系报告期内企业产能利用率提升所致； （2）广东雨嘉水产食品有限公司本期实现营业收入77,216,519.68元，实现净利润1,225,925.49元，同 比上期营业收入下降了0.15%、净利润增长了8.53%，该企业实现净利润增长的主要原因系较好的控制了原 料鱼采购成本，产品盈利水平提高所致； （3）广东百维生物科技有限公司本期实现营业收入13,724,230.27元，实现净利润1,390,107.08元，同 比上期分别下降了17.02%、35.09%，该企业收入、净利润下降的主要原因系受市场需求减少影响，企业订 单同比下降所致； （4）广西百嘉食品有限公司本期实现营业收入38,491,635.38元，实现净利润-1,403,281.76元，同比上 期营业收入增长了12.48%，净亏损额下降了16.09%，该企业营业收入增长及亏损额减少的原因系产能利用 率提高所致，预计未来产能利用率仍将稳步提高； （5）文昌百跃食品有限公司本期实现营业收入61,868,932.07元，实现净利润1,416,378.54元，同比上 期营业收入下降了16.14%、净利润增长了39.46%，该企业实现利润增长的主要原因系报告期内较好的控制 了原材料的采购价格，产品盈利能力提高所致。该公司因租赁期满，从2017年6月份起人员、生产设备已 陆续转至佳德信食品，下半年该公司收入将大幅减少，但公司已通过将设备、人员调整至佳德信食品的方 式，有效提高了佳德信食品的生产加工能力，预计下半年公司在海南地区的整体产能及出柜水平将保持上 年同期水平； （6）海南百洋饲料有限公司本期实现营业收入71,157,933.20元，实现净利润2,485,199.84元，同比上 期分别下降了5.13%、45.25%，该企业净利润下降的主要原因系报告期内公司采取现金销售模式，在一定 程度上降低了市场销售价格，从而使饲料产品毛利率下降所致； （7）荣成海庆海洋科技有限公司本期实现营业收入16,385,119.87元，实现净利润127,935.42元，同比 上期分别增长了1.61%、208.39%，该企业利润增长的主要原因系产品价格上升、产品毛利率提高所致； （8）香港百洋实业有限公司本期实现营业收入177,821,863.36元，实现净利润1,973,658.28元，同比上 期分别增长了20.71%、98.69%，该企业营业收入、利润增长的主要原因系本年度销售量同比增长所致； （9）广西南宁百洋食品有限公司本期实现营业收入78,278,114.05元，实现净利润-5,105,832.07元，同 比上期营业收入下降了28.82%，净利润亏损增长了263.96%，该企业业绩下降的原因主要系受周边地区原 料供应减少、企业产能利用率下降所致。目前公司已积极展开经营方向的调整，计划通过3-6个月的调整， 逐步转型至海产品加工产业。现该公司已组织业务团队积极展开对海产品购销渠道的走访及对接，未来公 司将转型成为以国内市场销售为主的食品加工企业； （10）北海钦国冷冻食品有限公司本期实现营业收入19,995,371.21元，实现净利润-4,696,290.15元，同 比上期营业收入下降了48.80%，净利润亏损增加了351.65%，该企业业绩下降的原因主要系受周边地区原 料供应减少、企业产能利用率下降所致。目前公司已积极展开经营方向的调整，计划通过3-6个月的调整， 逐步转型至海产品加工产业。现该公司已组织业务团队积极展开对海产品购销渠道的走访及对接，未来公 司将转型成为以国内市场销售为主的食品加工企业； （11）湛江佳洋食品有限公司本期实现营业收入68,755,425.15元，实现净利润-93,653.13元，同比上期 营业收入下降了17.01%、净利润同比亏损增长了500.36%，该企业亏损增长的主要原因系其产能利用率下 降所致； （12）海南佳德信食品有限公司本期实现营业收入115,692,971.47元，实现净利润3,276,323.52元，同 比上期分别下降了16.15%、62.48%，该企业净利润下降的主要原因系报告期内产能利用率下降所致； （13）荣成市日鑫海洋生物科技有限公司本期实现营业收入为77,749,373.79元，实现净利润 5,808,731.77元，同比上期营业收入下降了23.23%、净利润增长了468.23%，该企业净利润增长的主要原因 系产品价格上升、产品毛利率提高所致； （14）佛山百洋饲料有限公司本期实现营业收入为45,009,932.16元，实现净利润-1,948,220.36元,同比 上期营业收入增长了49.44%，净利润亏损下降了16.78%，该企业营业收入增长及亏损额减少的原因系产能 利用率提高所致； （15）乐业南盘江渔业有限公司本期实现营业收入为16,016,111.10元，实现净利润3,331,224.79元，同 比上期营业收入下降了9.48%、净利润增长了137.50%，该企业净利润增长的主要原因系该报告期内养殖品 种结构调整及产品销售价格上升所致； （16）广西鸿生源环保股份有限公司本期实现营业收入为64,944,685.76元，实现净利润12,191,673.27元， 同比上期分别增长了4,027.87%、708.42%，该企业营业收入、净利润增长的原因系公司承接的环保工程项 目均已陆续开工建设，随着工程陆续进入结算期，该企业工程项目收益增长所致。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、对2017年1-9月经营业绩的预计 2017年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 60.00% 至 90.00% 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 4,965.17 至 5,896.14 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） 3,103.23 业绩变动的原因说明 随着公司经营旺季的到来，公司产能持续释放，公司业绩将 稳定增长，同时公司并购的北京火星时代科技有限公司将于 2017年8月起纳入公司合并报表范围，因此2017年三季度 归属于上市公司股东的净利润预计增长60%-90%。 十、公司面临的风险和应对措施 1、现有业务的相关风险 （1）原料价格和产品价格波动的风险 由于罗非鱼养殖受到市场预期、饲料价格、养殖季节性和周期性等因素的影响，原料鱼具有供给不均、 价格波动较大的特点。尽管公司主要的生产经营场所均在罗非鱼主产区，产业链配套基础较好，但是如果 出现原料供应的不稳定，会对公司的产能利用和经营业绩带来不利影响。同时，由于当前公司加工的罗非 鱼食品主要以出口为主，产品价格还受到国际经济环境等因素的影响，一旦出口产品的供求在短期内发生 变化导致国际市场价格波动，也会影响到公司的业绩。为此，公司把紧密跟踪市场动态作为工作的重点， 统筹规划，在努力控制好成本和费用的同时，不断开拓销售渠道、争取优质订单。 （2）产能利用尚不充分、人力成本上升的风险 公司近年来新建、收购项目形成的新产能，需要一个逐步释放的过程，由于公司新增工厂产能短期内 释放不充分，会导致单位产品的固定费用上升。此外，由于食品加工出口属于劳动密集型行业，近年来国 内人力成本的不断上升，也可能给公司的经营带来一定的压力，如果产能利用不能逐步提高，单位产品不 能有效控制和转嫁，则有可能在一定程度上影响到公司的经营效益。 （3）人民币汇率波动的风险 公司的罗非鱼加工产品大部分出口海外市场，主要采用美元结算。公司采用原则上只接受短期订单、 加快发货周期、适时采用外币贸易融资等应对措施，多年来汇率波动对公司经营业绩的影响基本可控，但 若人民币对美元汇率短期内大幅波动仍可能对公司的经营业绩造成影响。 （4）食品质量安全控制的风险 公司主要从事冷冻罗非鱼食品和水产饲料的生产和销售，近年来消费者对食品安全意识加深以及权益 保护意识增强，进口国和客户的检验机构对食品安全的检测越发严苛，一直以来公司以食品安全控制为公 司生产经营活动的重中之重，先后通过了ISO9001、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多层次的质量控制认 证，已建立较为完善的食品安全及质量控制体系，但公司仍存在由于产品质量管理出现失误而可能带来的 潜在经营风险，需时刻将食品安全作为立事之本，建立严格的质量控制体系，继续加强从源头到过程到产 品的一系列控制措施，不断提高质量安全意识，确保食品安全。 （5）灾害及疫情的风险 罗非鱼加工行业的上游属于养殖业，易受自然灾害及养殖疫情的影响，区域性外来的环境污染事故也 会影响养殖生产甚至造成灾害。为应对上述风险，公司非常注重养殖基地和加工企业布局，具有区域布局 合理、分散的优势，即使发生上述灾害性天气、疫情或突发事件，公司整体损失的风险仍然较小。此外， 公司一直致力于灾害疫病防治体系和产品质量控制体系的建设，在水产养殖灾害疫病的预防、监测及治理 方面积累了丰富的经验。但自然灾害、疫情及突发事件的风险仍然存在，一旦发生会在不同程度上给公司 的经营带来损失。 2、跨行业投资并购及业务整合的风险 根据公司当前“在继续做大做强原有罗非鱼产业链的基础上，向教育培训等新兴产业领域进行拓展”的 战略目标，公司将择机在相关领域进行投资并购。由于教育培训等新产业和公司原有的水产食品行业的商 业模式存在差异，跨界投资并购项目能否实现业务、制度、文化上的有效整合，并购项目是否能够完全达 到预期效益，都将存在一定的不确定性。为此，公司将在治理结构、制度规范、业务规划及团队激励等方 面进一步加强，助推公司的转型升级和持续发展。 第五节 重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017年第一次临时股东会 临时股东大会 55.70% 2017年02月09日 2017年02月10日 （未完）  |