[公告]14张掖债:2014年张掖市城市投资发展(集团)有限公司公司债券2017年付息公告

时间:2017年09月13日 21:32:44 中财网


2014年张掖市城市投资发展(集团)有限公司

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公司债券2017年付息公告



由张掖市城市投资发展(集团)有限公司(以下简称“发行人”)
于2014年9月22日发行的2014年张掖市城市投资发展(集团)有
限公司公司债券(以下简称“本期债券”)将于2017年9月22日开始
支付自2016年9月22日至2017年9月21日期间(以下简称“本年
度”)的利息。为保证付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利
息,现将有关事宜公告如下:

一、 本期债券的基本情况


1、债券名称:2014年张掖市城市投资发展(集团)有限公司公
司债券。


2、债券简称:14张掖债


3、债券代码:124976(上海证券交易所);1480519(银行间债
券市场)。


4、发行主体:张掖市城市投资发展(集团)有限公司。


5、发行总额:人民币11亿元。


6、债券发行批准机关及文号: 国家发展和改革委员会发改财金
[2014]1991号文件批准。


7、债券期限:7年。


8、票面利率:采用固定利率形式,票面利率6.92%,在本期债券
存续期内固定不变,本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不
另计息。



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9、债券形式:采用实名制记账式。投资者认购的通过上海证券
交易所发行的,在中国证券登记公司上海分公司登记托管。投资者认
购的通过承销团公开发行的,在中央国债登记公司登记托管。


10、计息期限:自2014年9月22日至2021年9月21日,逾期不另计
息。


11、付息首日:自2015年至2021年每年的9月22日(如遇法定节
假日,顺延至其后第一个工作日);年度付息款项不另计息。


12、还本付息方式:本期债券每年付息一次,分次还本。在债券
存续期的第3年至第7年,每年末按照债券发行总额20%的比例偿还债
券本金。提前还本年度的应付利息随当年本金的兑付一起支付,每年
付息时按债权登记日日终在托管机构名册上登记的各债券持有人所
持债券面值所应获利息进行支付。


13、集中付息期:自每年的付息首日起的20个工作日(包括付息
日当天),投资人可于该期间内向相应的托管机构领取其应得的利息。


14、债券担保:无担保。


15、信用等级:经东方金诚国际信用评估有限公司综合评定,本
期债券的信用等级为AA级,发行人主体长期信用等级为AA级。


16、上市时间和地点:本期债券于2014年11月17日在上海证券交
易所上市交易。


二、 本期债券本年度付息情况


1、本年度计息期限:2016年9月22日至2017年9月21日,逾期部
分不另计息。



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2、利率:本期债券为固定利率,票面利率为6.92%。


3、债权登记日:本期债券本年度的债权登记日为2017年9月21
日。截止该日下午收市后,持有本期债券的投资者对托管账户所记载
的债券余额享有本年度利息。


4、除息交易日:本期债券本年度的除息交易日为2017年9月22
日。


5、付息时间:

(1)集中付息:自付息首日起的20个工作日(包括付息首日当天)。

本期债券本年度的付息首日为2017年9月22日。


(2)常年付息:集中付息期间未领取利息的投资者,在集中付息
期结束后的每日营业时间内到原认购网点领取利息。


三、 付息办法


1、本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的付息办法

托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券,其付息资金由中
央国债登记结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账户。债
券付息日如遇法定节假日,则划付资金的时间相应顺延。债券持有人
资金汇划路径变更,应在付息日前将新的资金汇划路径及时通知中央
国债登记结算有限责任公司。因债券持有人资金汇划路径变更未及时
通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收到资金的,发行人
及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生的任何损失。


2、本期债券在上海证券交易所上市部分的付息办法

(1)通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投


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资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证
券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。


(2)从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在
原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:

I、如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息
款的划付比照上述第(1)点的流程。


Ⅱ、如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下
要求办理:

A.本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,
根据原认购债券的营业网点要求办理;

B .本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身
份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人
营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复
印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;

(3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,
请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级
托管人。


四、 关于公司债券利息所得税的说明


1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企


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业债券利息个人所得税。


按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得
税将统一由各付息机构负责代扣代缴并直接向各付息机构所在地的
税务部门缴付。请各付息机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣
代缴个人所得税工作。如各付息机构未履行上述债券利息个人所得税
的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息机构自行承担。


本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:

(1)纳税人:本期债券的个人投资者

(2)征税对象:本期债券的利息所得

(3)征税税率:按利息额的20%征收

(4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一
次性扣除

(5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点

(6)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门

2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有“14张掖债”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含
义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行
的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起
施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3
号)以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、
红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47


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号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的
企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按10%的
税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,再向非居民企业派发债券
税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部
门缴纳。


请非居民企业收到税后利息后7个工作日内向本公司提交《“14
张掖债”债券付息事宜之QFII/RQFII情况表》(见附件一)同证券账
户卡复印件、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件等签章后一并传
真至本公司,原件以专人或邮寄的方式送达至本公司财务部。传真号
码:0936-8889909,地址:甘肃省张掖市甘州区南二环路祥和园小区
城投办公楼,邮政编码:734000。本公司在收到上述材料后向当地税
务部门代缴非居民企业所得税。


五、 本次付息相关机构


1、发行人:张掖市城市投资发展(集团)有限公司

法定代表人:李明东

住所:甘肃省张掖市甘州区县府街延伸段泰安写字楼3楼

联系人:宋振贤

联系地址:甘肃省张掖市甘州区南二环路祥和园小区城投办公楼

联系电话:0936-8861019

传真:【】

邮政编码:734000

2、主承销商:广发证券股份有限公司


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法定代表人:孙树明

住所:广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室

联系人:陈光、许铮、李鹏、刘琳

联系地址:上海市浦东新区世纪大道8号国金中心一期16层

联系电话:021-60750691

传真:021-60750624

邮政编码:200120

3、托管人:

(1)中央国债登记结算有限责任公司

地址:北京市西城区金融大街10号楼

联系人:王静、李振铎

联系电话:010-88170113,88170208

邮政编码:100030

(2)中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址:中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴东路166号

联系人:徐瑛

联系电话:021-68870114

邮政编码:200120



投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:

http://www.sse.com.cn(上海)

特此公告。



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本页无正文,为《2014年张掖市城市投资发展(集团)有限公司公
司债券2017年付息公告》的签字盖章页。














张掖市城市投资发展(集团)有限公司



2017年9月13日




附件1:

14张掖债”付息事宜之QFII情况表

项目

中文

英文

在其居民国(地区)名称





在中国境内名称





在其居民国(地区)地址





国(地区)别





付息债券登记日收市后持有债券张数





债券利息(税前)(人民币:元)





债券利息所得应纳税款(人民币:元)









联系人:

联系电话:

公司名称及签章:

日期:








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