[公告]16滨旅债:2016年潍坊滨海旅游集团有限公司公司债券2017年付息公告

时间:2017年09月13日 21:32:45 中财网


2016
年潍坊滨海旅游集团有限公司公司债


2017

付息
公告



潍坊滨海旅游集团有限公司
(以下简称

发行人


)于
2016

9

20
日发
行的
2016
年潍坊滨海旅游集团有限公司公司债
(以下简称

本期
债券


),将于
2017

9

20

开始支付自
201
7

9

19
日至
201
7

9

19
日期间的利息。

为保证本次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告
如下:





一、 本期债券概览
1、 债券名称:
2016

潍坊滨海旅游集团有限公司公司
债券
2、 证券简称及代码:
16
滨旅债
,代码

13923.
SH
3、 发行人:
潍坊
滨海旅游集团有限公司
4、 发行总额和期限:
本期
债券发行规模

人民币
10
亿元,债券期限为
9
年期
,附发行人第
5
年末上调票面利率选择权和投资者回售选择权
5、 债券发行批准机关及文号

国家
发展和改革委员会发改企业债券
[2016]262

文件批准公开发行
6、 债券形式:实名制记账式
7、 债券利率:本期
债券票面利率为
4
.
6
8
%

附发行人第
5
年末上调票面
利率选择权
8、 计息期限:本期
债券计息期限自
201
6

9

20
日至
202
5

9

19

。若投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的计息期限为
2016

9

20
日至
2021

9

19
日。

9、 付息日:本期
债券付息日为
201
7
年至
202
5
年每年的
9

20



投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为 2017 年至 2021 年每
年的 9 月 20 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个交易日,
顺延期间付息款项不另计利息)。



10

上市时间和地点:本期债券于
2016

9

2
0
日在上海证券交易所





交易





二、 本期债券本年度付息和兑付情况
1、 本年度计息期限

201
6

9

20
日至
201
7

9

19
日,逾期部分
不另计利息。

2、 利率:
本期债券票面利率(计息年利率)为
4
.
6
8
%


3、 债权登记日:本期债券在上海证券交易所上市部分本年度

债权登
记日为
2017

9

19



截至上述


登记日下午收市后,本期债券投资
者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、 付息


2017

9

20








三、 付息办法:


1
、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,利息
款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户
证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在
证券公司的资金账户中。



2
、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购债券
的营业网点办理付息手续,具体手续如下:


A
.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比
照上述第
1
点的流程。



B
.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:



1
)本期债券个人投资
者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据原
认购债券的营业网点要求办理;



2
)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份证,并提
交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖
该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以
及经办人身份证复印件;



3
)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托
管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。







四、 关于本期债券企业债券利息所得税的征收


1

关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明


根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规
和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利
息个人所得税。本期债券发行人已在《
杨凌现代农业开发集团有限公司
2016

面向合格投资者公开发行公司债
募集说明书
》中对上述规定予以明确说明。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》
(国税函
[203]612
号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负
责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人
所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债
券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。



本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:


(1) 纳税人:本期债券的个人投资者
(2) 征税对象:本期债券的利息所得
(3) 征税率:按利息额的
20%
征收
(4) 征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除
(5) 代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点
(6) 本
期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门


2

关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明


对于持有

16
滨旅债


的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中
华人民共和国企业所得税法》),根据
208

1

1
日起施行的《中华人民共和
国企业所得税法》及其实施条例、
209

1

1
日起施行的《非居民企业所得
税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发
[209]3
号)以及
209

1

23
日发布的《关
于中国居民企业向
QFI
支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的
通知》(国税函
[209]47
号)等规定
,非居民企业取得的发行人本期债券利息应
当缴纳
10%
的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
将按
10%
的税率代扣
相关非居民企业上述企业所得税
,在向非居民企业派发债券税后利息,
将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。







五、 发行人、主承销机构、托管人及各证券公司

1、发行人:
潍坊滨海旅游集团有限公司


地址:
潍坊
滨海经济开发区创业大厦七楼


法定代表人:

传奎


联系人:
魏洪彬


联系电话:
0
536
-
560517


邮政编码:
262737


2、主承销机构



主承销商:
中泰证券
股份
有限
公司


地址:
山东省
济南市经


86



法定代表人:
李玮


联系人:
赵九龙


联系电话:
0531
-
689435


邮政编码:
2501


3、托管人:


中国证券登记结算有限责任公司上海分公司


地址:
上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼


联系人:徐瑛


联系电话:
021-38874800


邮政编码:
20120





特此公告。




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