[公告]16张经开:2016年江苏省张家港经济开发区实业总公司企业债券2018年付息公告

时间:2018年03月14日 08:31:02 中财网


2016年江苏省张家港经济开发区实业总公司

企业债券2018年付息公告

由江苏省张家港经济开发区实业总公司(以下简称“发行人”)于
2016年3月22日发行的2016年江苏省张家港经济开发区实业总公
司企业债券(以下简称“本期债券”),将于2018年3月22日开始支
付自2017年3月22日至2018年3月21日期间的利息。为保证本次
付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告
如下:

一、本期债券概览

1、债券名称:2016年江苏省张家港经济开发区实业总公司企业
债券。


2、证券简称及代码:银行间市场简称“16张经开发债”(代码
1680110)、交易所简称“16张经开”(代码127408)。


3、发行人:江苏省张家港经济开发区实业总公司。


4、发行总额和期限:本期债券发行总额为人民币7亿元,7年
期固定利率债券。


5、债券发行批准机关及文号:本期债券经国家发展和改革委员
会发改财金【2015】2636号文件批准公开发行。


6、债券形式:实名制记账式

7、债券利率:本期债券票面利率为3.95%,每年付息一次,同
时设置提前偿还本金条款,在本期债券存续期的第3至第7年末,分


别按照本期债券发行总额的20%、20%、20%、20%和20%比例偿还
债券本金,前2年每年应付利息单独支付,后5年每年的应付利息随
当年兑付的本金部分一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息,
本金自兑付日起不另计利息。


8、计息期限:本期债券计息期限自2016年3月22日至2023年
3月21日。


9、付息日:本期债券付息日为2017年至2023年每年的3月22
日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日)。


10、兑付日:本期债券的兑付日为2019年至2023年每年的3月
22日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日)。


11、信用级别:经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定,
发行人主体信用等级为AA+,本期债券信用等级为AA+。2016年5
月21日,中诚信国际信用评级有限责任公司将本期债券信用等级调
高至AA+。2016年8月26日,中诚信国际信用评级有限责任公司将
发行人主体信用等级调高至AA+。


12、上市时间和地点:本期债券于2016年3月25日在银行间市
场交易流通,于2016年4月6日在上海证券交易所上市交易。


二、本期债券本年度付息和兑付情况

1、本年度计息期限:2017年3月22日至2018年3月21日,
逾期部分不另计利息。


2、利率:本期债券票面利率(计息年利率)为3.95%。


3、债权登记日:本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的


债权登记日为2018年3月21日。截至上述债权登记日下午收市后,
本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。


4、债券付息日

(1)集中付息:2018年3月22日当日

(2)常年付息:集中付息期间未领取利息的投资者,在集中付
息日结束后的每日营业时间内到原认购网点领取利息。


三、付息办法

(一)本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的付息办法

托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券,其付息资金由中
央国债登记结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账户。债
券付息日如遇法定节假日,则划付资金的时间相应顺延。债券持有人
资金汇划路径变更,应在付息日前将新的资金汇划路径及时通知中央
国债登记结算有限责任公司。因债券持有人资金汇划路径变更未及时
通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收到资金的,发行人
及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生的任何损失。


(二)本期债券在上海证券交易所上市部分的付息办法

1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证
券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。


2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在
原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:


A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息
款的划付比照上述第1点的流程。


B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下
要求办理:

(1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身
份证,根据原认购债券的营业网点要求办理;

(2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人
身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法
人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)
复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;

(3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情
况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该
二级托管人。


四、关于本期企业债券利息所得税的征收

(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的声明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《2016
年江苏省张家港经济开发区实业总公司企业债券募集说明书》中对上
述规定予以明确说明。


按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税


将统一由各兑付机构代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部
门交付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个
人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣
代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。


本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:

⑴纳税人:本期债券的个人投资者

⑵征税对象:本期债券的利息所得

⑶征税税率:按利息额的20%征收

⑷征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次
性扣除

⑸代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点

⑹本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门
(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有“2016年江苏省张家港经济开发区实业总公司企业债券”

的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企
业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企
业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企
业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发【2009】3号)以及2009
年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利
息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函【2009】47号)等
规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的企业所
得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按10%的税率代


扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利
息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。


五、发行人、主承销商、托管人及各证券公司

1、发行人:江苏省张家港经济开发区实业总公司

地址:杨舍镇国泰北路1号悦丰大厦

法定代表人:席国平

联系人:徐溪椿、缪江

联系电话:0512-58111175

邮政编码:215600

2、主承销商:东吴证券股份有限公司

地址:苏州工业园区星阳街5号

法定代表人:范力

联系人:叶泽华

联系电话:0512-62938004

传真:0512-62938665

邮政编码:215021

3、托管人:

(1)中央国债登记结算有限责任公司

地址:北京市西城区复兴门内金融大街10号

法定代表人:刘成相

联系人:骆晶、李振铎

联系电话:010-88170742、010-88170208


邮政编码:100033

(2)中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址:上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3层

联系人:徐瑛

联系电话:021-68870114

邮政编码:200120



投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:

http://www.sse.com.cn



特此公告。


(本页以下无正文)


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