[公告]16南航02:中国南方航空股份有限公司2016年公司债券(第二期)2018年付息公告

时间:2018年05月17日 08:03:36 中财网


股票简称:南方航空 股票代码:600029 公告编号:临2018-033

债券简称:16南航02 债券代码:136452



中国南方航空股份有限公司

2016年公司债券(第二期)2018年付息公告



本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。


重要内容提示

● 债权登记日:2018年5月24日

● 债券付息日:2018年5月25日

由中国南方航空股份有限公司(以下简称“发行人”或“本
公司”)于2016年5月25日发行的中国南方航空股份有限公司
2016年公司债券(第二期)(以下简称“本期债券”)将于2018
年5月25日开始支付2017年5月25日至2018年5月24日期
间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领
取利息,现将有关事宜公告如下:



一、本期债券的基本情况

(一)债券名称:中国南方航空股份有限公司2016年公司债
券(第二期)


(二)债券简称及代码:16南航02,136452。


(三)发行人:中国南方航空股份有限公司

(四)发行总额及利率:人民币50亿元,3.12%,附第3年
末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。


(五)债券发行批准机关及文号:本期债券经中国证监会“证
监许可[2015]2581号”核准发行。


(六)债券形式:实名记账式公司债券。


(七)票面利率:3.12%。


(八)债券期限:本期债券存续期5年。


(九)付息日:本期债券的付息日期为2017年至2021年每
年的5月25日。若投资者行使回售选择权,则其回售部分债券
的付息日为2017年至2019年每年的5月25日。如遇法定节假
日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日。顺延期间付息款项
不另计利息。


(十)上市时间和地点:本期债券于2016年6月28日在上
海证券交易所上市交易。


(十一)登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海分公
司”)。


(十二)信用级别及评级机构:经联合信用评级有限公司综
合评定,发行人主体信用等级为AAA,本期债券的信用等级为AAA,
评级展望为稳定。



二、本次付息方案

按照《中国南方航空股份有限公司2016年公司债券(第二
期)票面利率公告》,本期债券票面利率为3.12%。本次付息每
手“16南航02”(136452)面值1,000元,派发利息为31.20
元(含税)。




三、付息债券登记日和付息日

(一)本次付息计息期限:2017年5月25日至2018年5
月24日,逾期部分不另计利息。


(二)债权登记日:本期债券的债权登记日为2018年5月
24日。截至上述债权登记日下午收市后,本期债券投资者对托
管账户所记载的债券余额享有本年度利息。


(三)付息日:2018年5月25日。




四、付息对象

本次付息对象为截止2018年5月24日上海证券交易所收市
后,在中证登上海分公司登记在册的全体“16南航02”持有人。




五、付息方法

(一)发行人与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、
兑息协议,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公
司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定


的银行账户,则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券
兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,
相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交
易日前将本期债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的
银行账户。


(二)中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统
将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公
司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。




六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

(一)关于向个人投资者征收利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关法规和文件的
规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳个人
所得税。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣
代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。


本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:

1、纳税人:本期债券的个人投资者;

2、征税对象:本期债券的利息所得;

3、征税税率:按利息额的20%征收;

4、征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网
点一次性扣除;

5、代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点。



(二)关于向居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定,对于持有本期债券的居民企业,其债券利息所
得税自行缴纳。本次付息每手“16南航02”(136452)面值1,000
元,派发利息为31.20元(含税)。


(三)关于向非居民企业征收利息所得税的说明

对于持有“16南航02”的合格境外机构投资者、人民币境
外机构投资者(以下简称“QFII”、“RQFII”)等非居民企业
(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年
1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条
例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管
理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2009年1月23日发布
的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴
企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,
非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的企业所得
税,中证登上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业的企
业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券
发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。




七、相关机构及联系方式

(一)发行人:中国南方航空股份有限公司

地址:广东省广州市黄埔区玉岩路12号冠昊科技园区一期


办公楼三楼301室

法定代表人:王昌顺

联系人: 钟仕鹏

联系方式: 020-86123424

传真:020-86113527

(二)牵头主承销商、债券受托管理人: 国信证券股份有限
公司

住所:深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层
至二十六层

联系人: 王俊、李梦迪

联系方式:0755-82130833-701385

传真:0755-82133436

(三)托管机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公


地址:上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦

联系人:徐瑛

联系方式:021-68870114

邮政编码:200120



特此公告。


中国南方航空股份有限公司董事会

2018年5月16日


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