[年报]博时央调ETF联接 : 博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告

时间:2020年03月27日 10:12:49 中财网
原标题:博时央调ETF联接 : 博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


博时中证央企结构调整交易型开放式指
数证券投资基金联接基金
2019年年度报告
2019年
12月
31日


基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二〇年三月二十七日



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


§1重要提示及目录


1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于
2020年
3月
25日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基
金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告期自
2019年
1月
1日起至
12月
31日止。


1



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


1.2目录
§1重要提示及目录
......................................................................................................................................1
1.1重要提示
.........................................................................................................................................1
1.2目录
................................................................................................................................................2
§2基金简介
..................................................................................................................................................7
2.1基金基本情况
.................................................................................................................................7
2.2基金产品说明
.................................................................................................................................8
2.3基金管理人和基金托管人
..............................................................................................................8
2.4信息披露方式
.................................................................................................................................9
2.5其他相关资料
.................................................................................................................................9
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
...................................................................................9
3.1主要会计数据和财务指标
..............................................................................................................9
3.2基金净值表现
...............................................................................................................................11
3.3过去三年基金的利润分配情况
....................................................................................................13
§4管理人报告
............................................................................................................................................13
4.1基金管理人及基金经理情况
........................................................................................................13
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
................................................................20
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
............................................................................20
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
............................................................21
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
............................................................22
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
............................................................................22
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
........................................................................23
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
............................................................................24
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
....................................24
§5托管人报告
............................................................................................................................................24
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
................................................................................24
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
............24
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
................................25
§6审计报告
................................................................................................................................................25
6.1审计意见
.......................................................................................................................................25
6.2形成审计意见的基础
....................................................................................................................25
6.3管理层对财务报表的责任
............................................................................................................26
6.4注册会计师的责任
........................................................................................................................26
§7年度财务报表
........................................................................................................................................27
7.1资产负债表
...................................................................................................................................27
7.2利润表
...........................................................................................................................................29
7.3所有者权益(基金净值)变动表
................................................................................................30
7.4报表附注
.......................................................................................................................................32
§8投资组合报告
........................................................................................................................................60
8.1期末基金资产组合情况
................................................................................................................60
8.2期末投资目标基金明细
................................................................................................................61
8.3期末按行业分类的股票投资组合
................................................................................................61
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
....................................61
8.5报告期内股票投资组合的重大变动
............................................................................................61
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博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


8.6期末按债券品种分类的债券投资组合
........................................................................................63
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
................................63
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
....................63
8.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
....................63
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
..............................64
8.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
......................................................................64
8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
.......................................................................64
8.13投资组合报告附注
......................................................................................................................64
§9基金份额持有人信息
.............................................................................................................................65
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
....................................................................................65
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
........................................................................65
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
.....................................65
§10开放式基金份额变动
...........................................................................................................................66
§11重大事件揭示
......................................................................................................................................66
11.1基金份额持有人大会决议
..........................................................................................................66
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
..........................................66
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
..............................................................66
11.4基金投资策略的改变
..................................................................................................................66
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
......................................................................................67
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
......................................................67
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
..................................................................................67
11.8其他重大事件
..............................................................................................................................68
§12影响投资者决策的其他重要信息
......................................................................................................70
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过
20%的情况
...........................................70
12.2影响投资者决策的其他重要信息
..............................................................................................71
§13备查文件目录
......................................................................................................................................71
13.1备查文件目录
..............................................................................................................................71
13.2存放地点
.....................................................................................................................................71
13.3查阅方式
.....................................................................................................................................71
3



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§2基金简介


2.1基金基本情况
基金名称
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接
基金
基金简称博时央调
ETF联接
基金主代码
006438
交易代码
006438
基金运作方式交易型开放式指数基金的联接基金
基金合同生效日
2018年
11月
14日
基金管理人博时基金管理有限公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
314,603,659.34份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称博时央调
ETF联接
A博时央调
ETF联接
C
下属分级基金的交易代码
006438 006439
报告期末下属分级基金的份额总

264,966,042.18份
49,637,617.16份


2.1.1目标基金基本情况
基金名称博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码
512960
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日
2018年
10月
19日
基金份额上市的证券交易所上海证券交易所
上市日期
2019年
1月
18日
基金管理人名称博时基金管理有限公司
基金托管人名称招商银行股份有限公司

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博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


2.2基金产品说明
投资目标
通过主要投资于目标
ETF,紧密跟踪标的指数即中证央企结构调整指数
的表现,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

投资策略
本基金主要投资于目标
ETF,方便特定的客户群通过本基金投资目标
ETF。本基金不参与目标
ETF的投资管理。

业绩比较基准中证央企结构调整指数收益率×95%+银行活期存款税后利率×5%。

风险收益特征
本基金为
ETF联接基金,通过投资于目标
ETF跟踪标的指数表现,具有
与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。同
时,本基金为被动式投资的股票指数基金,跟踪中证央企结构调整指数,
其预期风险与预期收益高于债券型基金、混合型基金、货币市场基金,
属于中高风险高收益的开放式基金。



2.2.1目标基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

投资策略
本基金主要采用完全复制法进行投资,即按照成份股在标的指数中的基
准权重来构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化
进行相应调整。但因特殊情况(比如流动性不足等)导致本基金无法有
效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可使用其他合理方法进行适当的
替代。特殊情况包括但不限于以下情形:(1)法律法规的限制;(2)
标的指数成份股流动性严重不足;(3)标的指数的成份股长期停牌;
(4)其它合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约
等。

业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数收益率,即中证央企结构调整指数收
益率。

风险收益特征
本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金,属于中高风险收益的开放式基金。



2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
名称博时基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名孙麒清张燕
联系电话
0755-83169999 0755-83199084
电子邮箱
service@bosera.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
95105568 95555

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博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


传真
0755-83195140 0755-83195201
注册地址
深圳市福田区莲花街道福新社
区益田路5999号基金大厦21层
深圳市深南大道7088号招商银行

办公地址
广东省深圳市福田区益田路
5999号基金大厦21层
深圳市深南大道7088号招商银行

邮政编码
518040 518040
法定代表人张光华李建红


2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人处


2.5其他相关资料
项目名称办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路
202号领展企业广

2座普华永道中心
11楼
注册登记机构博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街
18号恒基中心
1座
23层


§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元


3.1.1期间数
2019年
2018年
11月
14日(基金合同生效日)至
2018年
12月
31日
据和指标博时央调
ETF联

A
博时央调
ETF联

C
博时央调
ETF联接
A
博时央调
ETF联接
C
本期已实现
收益
19,073,751.47 5,564,864.45 676,262.41 340,806.10

6


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


本期利润
28,312,016.12 12,253,401.45 -1,935,580.00 -1,563,468.48
加权平均基
金份额本期
利润
0.0934 0.1385 -0.0048 -0.0053
本期加权平
均净值利润

8.94% 13.34% -0.48% -0.53%
本期基金份
额净值增长

5.92% 5.68% -0.48% -0.53%
3.1.2期末数
据和指标
2019年末
2018年末
博时央调
ETF联接
A
博时央调
ETF联接
C
博时央调
ETF联接
A博时央调
ETF联接
C
期末可供分
配利润
14,344,951.97 2,539,830.87 14,344,951.97 2,539,830.87
期末可供分
配基金份额
利润
0.0541 0.0512 0.0541 0.0512
期末基金资
产净值
279,310,994.15 52,177,448.03 403,913,474.05 294,450,034.54
期末基金份
额净值
1.0541 1.0512 0.9952 0.9947
3.1.3累计期
末指标
2019年末
2018年末
博时央调
ETF联

A
博时央调
ETF联

C
博时央调
ETF联接
A
博时央调
ETF联接
C
基金份额累
计净值增长

5.41% 5.12% -0.48% -0.53%

注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

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博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。



3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.博时央调
ETF联接
A:
阶段
份额净值增
长率

份额净值增
长率标准差

业绩比较基
准收益率

业绩比较基
准收益率标
准差

①-③②-④
过去三个月
2.59% 0.70% 2.73% 0.70% -0.14% 0.00%
过去六个月
1.19% 0.84% 0.40% 0.85% 0.79% -0.01%
过去一年
5.92% 1.09% 12.49% 1.16% -6.57% -0.07%
自基金合同生
效起至今
5.41% 1.02% 7.50% 1.15% -2.09% -0.13%

2.博时央调
ETF联接
C:
阶段
份额净值增
长率

份额净值增
长率标准差

业绩比较基
准收益率

业绩比较基
准收益率标
准差

①-③②-④
过去三个月
2.50% 0.70% 2.73% 0.70% -0.23% 0.00%
过去六个月
1.03% 0.84% 0.40% 0.85% 0.63% -0.01%
过去一年
5.68% 1.09% 12.49% 1.16% -6.81% -0.07%
自基金合同生
效起至今
5.12% 1.02% 7.50% 1.15% -2.38% -0.13%

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2018年
11月
14日至
2019年
12月
31日)

8


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


1、博时央调
ETF联接
A


2、博时央调
ETF联接
C


注:本基金的基金合同于
2018年
11月
14日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生
效之日起
6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“(二)投资范围”、“(四)
投资限制”的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。



3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

9



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


1、博时央调
ETF联接
A


2、博时央调
ETF联接
C


3.3过去三年基金的利润分配情况
无。



§4管理人报告


4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民
创造财富”是博时的使命,“做投资价值的发现者”是博时的理念。截至
2019年
12月
31日,博时基金公司共管理
199只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委
托管理部分社保基金,以及多个企业年金、职业年金及特定专户,管理资产总规模逾
10668亿元人民币,剔除货币基金与短期理财债券基金后,博时基金公募资产管理总规

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博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


模逾
3270亿元人民币,累计分红逾
1206亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大

的基金公司之一。



1、基金业绩

根据银河证券基金研究中心统计,截至
2019年
4季末:

博时旗下权益类基金业绩表现优异,70只产品(各类份额分开计算,不含
QDII,
下同)2019年净值增长率超过
30%,38只产品净值增长率超过
40%,10只产品净值增
长率超过
60%,4只产品净值增长率超过
80%,2只产品净值增长率超过
90%;从相对排
名来看,62只产品
2019年净值增长率银河证券同类排名在前
1/2,32只产品同类排名
在前
1/4,13只产品同类排名在前
10,2只产品同类排名第
1。


其中,博时回报混合、博时医疗保健混合
2019年净值增长率均同类排名第
1,博
时弘泰定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C类)同类排名第
2,博
时文体娱乐主题混合、博时丝路主题股票(C类)、博时乐臻定期开放混合、博时荣享回
报灵活配置定期开放混合(A类)、博时弘盈定期开放混合(C类)、博时特许价值混合
(A类)、博时中证银联智惠大数据
100指数(C类)、博时量化平衡混合、博时中证淘金
大数据
100指数(I类)同类排名分别为第
4、第
4、第
7、第
7、第
7、第
8、第
8、第
10、第
10,博时睿利事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合(C类)、博
时裕益灵活配置混合同类排名均在前
1/10,博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时厚泽
回报灵活配置混合(C类)、博时互联网主题灵活配置混合、博时新兴消费主题混合、博
时沪港深优质企业灵活配置混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混合(A类)、博时鑫源灵活
配置混合(A类)、博时创新驱动灵活配置混合(C类)、博时颐泰混合(A类)、博时新起
点灵活配置混合(C类)、博时新兴成长混合、博时颐泰混合(C类)、博时新起点灵活配
置混合(A类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A类)、博时鑫瑞灵活配置混合(C类)、博
时战略新兴产业混合、博时睿远事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时沪港深优质企业灵
活配置混合(A类)、博时策略灵活配置混合等产品
2019年来净值增长率同类排名均在

1/4。此外,博时裕隆灵活配置混合、博时主题行业混合(LOF)、博时汇智回报灵活
配置混合、博时外延增长主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A类)等产
品不仅
2019年业绩表现较好,成立以来年化回报亦可观,长期投资价值凸显。


博时固定收益类基金表现同样可圈可点,67只产品(各类份额分开计算,不含
QDII,下同)2019年净值增长率超过
4%,19只产品净值增长率超过
6%,8只产品净值
增长率超过
10%,2只产品净值增长率超过
30%;从相对排名来看,68只产品
2019年

11


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


净值增长率银河证券同类排名在前
1/2,40只产品同类排名在前
1/4,18只产品同类
排名在前
1/10,6只产品同类排名前
5,1只产品同类排名第
1。


其中,博时安康
18个月定期开放债券(LOF)2019年净值增长率同类排名第
1,博
时安盈债券(A类)、博时安盈债券(C类)、博时月月薪定期支付债券、博时转债增强债
券(C类)、博时安心收益定期开放债券(C类)同类排名分别在第
2、第
3、第
4、第
4、

5,博时富瑞纯债债券(A类)、博时转债增强债券(A类)、博时信用债券(C类)、博
时安心收益定期开放债券(A类)、博时裕顺纯债债券、博时合惠货币(B类)、博时信用
债券(A/B类)同类排名分别在第
6、第
6、第
7、第
8、第
9、第
9、第
9,博时裕腾
债债券、博时裕泰纯债债券、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时裕创纯债债券、
博时裕盈纯债
3个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、博时富兴纯债
3个月
定期开放债券发起式、博时信用债纯债债券(A类)、博时信用债纯债债券(C类)同类排
名均在前
1/10,博时稳健回报债券(LOF)(C类)、博时合惠货币(A类)、博时裕安纯债
债券、博时稳健回报债券(LOF)(A类)、博时合鑫货币、博时聚瑞纯债
6个月定期开放
债券发起式、博时现金宝货币(B类)、博时现金宝货币(A类)、博时外服货币、博时富
业纯债
3个月定期开放债券发起式、博时安丰
18个月定期开放债券(A类-LOF)、博时
裕盛纯债债券、博时富腾纯债债券、博时天颐债券(A类)、博时宏观回报债券(A/B类)
、博时安瑞
18个月定期开放债券(A类)、博时天颐债券(C类)、博时安泰
18个月定期
开放债券(A类)、博时宏观回报债券(C类)、博时景兴纯债债券、博时裕达纯债债券等
产品同类排名均在前
1/4。


博时旗下
QDII基金继续表现突出,博时标普
500ETF、博时标普
500ETF联接
(C类)、博时标普
500ETF联接(A类)2019年净值增长率分别超过或接近
30%,同
类排名分别为第
4、第
6、第
14;博时亚洲票息收益债券(人民币)2019年净值增长
率超过
10%,同类排名第
7。


商品型基金当中,博时黄金
ETF、博时黄金
ETF联接(A类)、博时黄金
ETF联接
(C类)2019年均较好地跟上了黄金上涨行情,净值增长率均超过
18%,其中博时黄金
ETF净值增长率同类排名第
3。



2、其他大事件 


2019年
12月
26日,界面新闻在京举办“2019中国优金融奖”颁奖盛典,博时基
金凭借“政策响应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现,荣获
“年度基金公司”大奖以及“2019中国好品牌”。


12


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


2019年
12月
21日,和讯网“第十七届财经风云榜金融峰会”在上海举办,博时
基金荣获“年度卓越影响力基金公司”,博时基金葛晨获“年度卓越公募基金经理”





2019年
12月
20日,华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”

在北京举办。博时基金荣获“年度投研领先公募基金公司”。



2019年
12月
12日,投资者网“2019中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举
行。博时基金荣获“年度值得信任卓越基金公司”。



2019年
12月
10日,投资时报“见未来”——2019第二届资本市场高峰论坛暨金
禧奖年度颁奖盛典在京举办,博时基金荣获投资时报颁发的
2019年度金禧奖“2019最
佳公募基金公司奖”。



2019年
12月
5日,金融界“大变局.大视野.大未来” ——第四届智能金融国际
论坛暨
2019金融界“领航中国”年度盛典在北京举行,博时基金斩获四项大奖,博时
基金荣获“杰出年度基金公司奖”,凭借在金融科技方面的杰出贡献,获得“杰出年
度智能金融品牌奖”,博时基金总经理江向阳荣获“杰出年度基金领袖奖”,博时基
金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”。



2019年
12月
5日,21世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行,博时基金凭借
在业内所取得的突出成就与贡献,获得“2019年度基金管理公司金帆奖”。



2019年
11月
29日,《经济观察报》在北京举办了
“卓越金融企业”颁奖典礼,
博时基金荣获“年度卓越综合实力基金公司”奖项。



2019年
11月
29日,北京商报“寻路未来金融”——2019年度北京金融论坛在京
举办,博时基金凭借优秀的投研能力及全面的产品布局,荣获“北京金融业十大金融
品牌——产品创新奖”。



2019年
11月
28日,新浪财经
2019新浪金麒麟论坛.ESG峰会在北京举办,会上
公布了
2019中国企业
ESG“金责奖”评选名单,意在嘉奖那些对中国
ESG事业做出卓
越贡献的企业和机构,博时基金荣获
2019中国企业
ESG金责奖——“责任投资最佳基
金公司奖”。



2019年
11月
22日,2019年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行,
在资产管理领域甄选出了一批优质的标杆企业。群雄逐鹿百舸争流,博时基金跻身新
资管时代的佼佼者,成功斩获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项荣誉。



2019年
11月
15日,中国经济网“2019中国金融服务于创新论坛”在北京举办,

13



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


博时基金荣获“金融服务
100强”及“金融创新
100强”称号。



2019年
11月
15日,2019年度第一财经金融价值榜(CFV)颁奖典礼在上海举行,
博时基金凭借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项。



2019年
11月
9日,人民日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办
的“第三届资本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办,博时基金荣获“年度扶贫企业奖”





2019年
10月,由中国网主办的
2019年度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”

评选活动圆满结束,经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审,博时基金荣获
“精准扶贫先锋机构”奖。



2019年
9月
27日,《证券时报》主办的
“2019中国
AI金融探路者峰会暨第三届
中国金融科技先锋榜”颁奖典礼在深圳举行,博时基金凭借“新一代投资决策支持平
台”项目,获登“中国公募基金智能投研先锋榜”。



2019年
8月
17日,第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行,博时基
金斩获基金公司综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”,基金产品单项奖“货
币型基金管理奖”、“QDII基金管理奖”以及
2项“五星基金明星奖”等
7项大奖,
彰显出老牌基金公司强大的实力底蕴。



2019年
7月
5日,2019金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在
北京进行,博时基金研究部总经理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获
得“人气金牛”奖项,两位各自管理的绩优产品博时主题行业混合(LOF)(160505)和
博时信用债纯债债券(050027)分别荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”

奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。



2019年
6月
20日,由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆
重揭晓,博时基金在此次英华奖中揽获
6项最佳基金经理大奖。其中,博时基金蔡滨
拿下“三年期股票投资最佳基金经理”;陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”

;何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最佳基金经理”和“五年期海外固收投资最
佳基金经理”两项桂冠;过钧则再度获得“三年期二级债投资最佳基金经理”和“五
年期二级债投资最佳基金经理”称号。



2019年
4月
25日,由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭
晓,博时基金在评选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018年度金基金.TOP公司”奖,
博时主题行业(160505)继去年获得“三年期金基金分红”奖,后拿下“2018年度金

14


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


基金.十年期偏股混合型基金”奖,同时,博时裕瑞纯债债券(001578)获得“2018年
度金基金.一年期债券基金”奖。



2019年
4月
14日,第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓,博时基金旗下绩优
产品博时主题行业混合(LOF)(160505)荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”

奖;博时信用债纯债债券(050027)荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”

奖。



2019年
3月
21日,由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际
论坛在北京隆重举行,同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华
奖也随之揭晓。博时基金凭借出色的资产管理能力和优秀的业绩表现,一举摘得
“2018年度十大明星基金公司”称号。在英华奖的评选中,博时基金在获评“2018年
度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时,还凭借博时基金
20周年品牌传播项目拿下
了“2018年度最佳营销策划案例(最佳综合)”奖。此外,博时慈善基金会公益助学
项目获得了“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面,助力央企结构转型
和改革的博时央企结构调整
ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”;博时裕
瑞纯债债券获得“2018年度普通债券型明星基金”奖;博时宏观回报债券则凭借同类
可比基金第一的佳绩喜获“2018年度积极债券型明星基金”奖;博时亚洲票息收益债
券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双以过去五年稳居同类前列的好成绩分别拿下
“五年持续回报
QDII明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称号;博时
裕恒纯债债券则摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金”奖。



2019年
2月
25日,博时国际在“投资洞见与委托”(Insights&Mandate)举办的
第二届专业投资奖评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”,并凭借博时
国际于
2018年
5月
10日共同成立的“博时-东方红大中华债券基金”获“最佳创新
产品”大奖。



2019年
1月
23日,由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的
“香蜜湖金融科
技创新奖”颁奖典礼在深圳福田隆重举行,《博时基金基于大数据技术升级量化投资
技术》项目荣获优秀项目奖,博时基金采用金融科技为业务赋能的创新发展成果获得
行业和地方政府高度认可。



2019年
1月
11日,中央国债登记结算有限责任公司(以下简称“中债登”)公布
了《2018年度中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研
业绩,博时基金获评年度“优秀资产管理人”称号,全行业获此殊荣的基金公司仅有

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博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


10家。



4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业
年限
说明
任职日期离任日期
赵云阳
指数与量化投
资部投资副总
监/基金经理
2018-1114
-9.5
赵云阳先生,硕士。

2003年至
2010年在晨星中
国研究中心工作。2010年
加入博时基金管理有限公司。

历任量化分析师、量化分析
师兼基金经理助理、博时特
许价值混合型证券投资基金
(2013年
9月
13日2015

2月
9日)、博时招
财一号大数据保本混合型证
券投资基金(2015年
4月
29日-2016年
5月
30日)、
博时中证淘金大数据
100指
数型证券投资基金(2015年
5月
4日-2016年
5月
30日)
、博时裕富沪深
300指数证
券投资基金(2015年
5月
5日-2016年
5月
30日)、
上证企债
30交易型开放式
指数证券投资基金(2013年
7月
11日-2018年
1月
26日)、深证基本面
200交
易型开放式指数证券投资基
金(2012年
11月
13日2018

12月
10日)、博时
深证基本面
200交易型开放
式指数证券投资基金联接基
金(2012年
11月
13日2018

12月
10日)、博时
创业板交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
(2018年
12月
10日2019

10月
11日)、博时
创业板交易型开放式指数证
券投资基金(2018年
12月
10日-2019年
10月
11日)
的基金经理。现任指数与量

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博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


化投资部投资副总监兼博时
中证
800证券保险指数分级
证券投资基金(2015年
5月
19日—至今)、博时中证银
行指数分级证券投资基金
(2015年
10月
8日—至今)
、博时黄金交易型开放式证
券投资基金(2015年
10月
8日—至今)、博时上证
50交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(2015年
10月
8日—至今)、博时上

50交易型开放式指数证
券投资基金(2015年
10月
8日—至今)、博时黄金交
易型开放式证券投资基金联
接基金(2016年
5月
27日
—至今)、博时中证央企
构调整交易型开放式指数证
券投资基金(2018年
10月
19日—至今)、博时中证央
结构调整交易型开放式指
数证券投资基金联接基金
(2018年
11月
14日—至今)
、博时中证央企创新驱动交
易型开放式指数证券投资基
金(2019年
9月
20日—至
今)、博时中证央企创新
动交易型开放式指数证券投
资基金联接基金(2019年
11月
13日—至今)的基金
经理。


注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。



4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及
其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤
勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最
大利益。本报告期内,由于证券市场波动等原因,本基金曾出现个别投资监控指标超
标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。


17


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,
公司进一步完善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一
级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境
外业务进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待
管理的不同投资组合。



4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导
意见》和公司制定的公平交易相关制度。



4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交
易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的
5%的交易共
144次,均为指数量化
投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内,未发现本基金有
可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。



4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年形势仍较为严峻,国内经济数据继续下滑,经济供需仍呈两弱格局,经济
下行压力明显。但在“六稳”政策和系列改革举措的提振作用下,中国经济在一定程
度上抵御了各种下行风险的冲击,稳增长政策效果逐渐显现。11月份,制造业
PMI指
数为
50.2,比上月上升
0.9个百分点,时隔
7个月再度站上荣枯线之上,12月份继续
维持
50.2,市场情绪好转。12月,中美第一阶段经贸协议文本达成一致,但未来经济
下行压力仍存。国际市场方面,2019年贸易摩擦、减税刺激措施效果减弱及全球经济
普遍疲软等因素导致美国经济增速放缓。美国股市延续上涨趋势,但总体呈震荡上行。

汇率方面,上半年人民币兑美元大幅贬值,9月一度破
7,资金流出压力较大,下半年
人民币汇率开始稳住,逐渐回升,资金流出压力减小。



2019年在金融供给侧改革稳步推进、各项基础性制度建设推陈出新、对外开放步
伐不断加快的时代背景下,A股市场取得了非常不错的成绩。1月初在政策宽松和社融
大幅超预期的“宽信用”环境中大幅上涨,后在中美贸易磋商震荡回升,全年总体处

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博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


于牛市之中,整体表现良好,创业板尤为突出。宽基指数中,上证
50上涨
33.58%,沪

300指数上涨
36.07%,中证
500、中证
1000、创业板指则分别上涨
26.38%、


25.67%、43.79%。行业方面,中信一级行业中,无下跌的行业,表现突出的前五大行
业为食品饮料、电子、家电、建材和农林牧渔,涨幅分别为
72.84%、72.23%、
60.55%、52.99%和
48.16%,而石油石化、商贸零售、电力及公用事业、钢铁及建筑增
速靠后,但涨幅也达到了
8.85%、8.72%、8.44%、2.82%和
0.28%。

本基金主要投资于交易型开放式指数证券投资基金,以期获得和跟踪标的指数所
表征的市场平均水平的收益。在报告期内,本基金严格按照基金合同,以不低于基金
资产净值
90%的资产都投资于交易型开放式指数证券投资基金,保证投资收益紧贴标的
指数;现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的
5%。



4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至
2019年
12月
31日,本基金
A类基金份额净值为
1.0541元,份额累计净值

1.0541元,本基金
C类基金份额净值为
1.0512元,份额累计净值为
1.0512元。报
告期内,本基金
A类基金份额净值增长率为
5.92%,本基金
C类基金份额净值增长率为


5.68%,同期业绩基准增长率
12.49%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望
2020年,短期股市受到疫情影响的冲击,考虑到本轮疫情中官方正式介入较
早并实时通报相关数据,在信息及时披露的情况下,市场对疫情的定价将比
03年更为
迅速、充分,指数走势或更类似与
2003年
SARS期间港股先抑后扬的表现。我们认为,
市场对疫情高峰期的判断当前仍然存在预期差,而预期差或成为影响指数节奏的因素
之一,需关注疫情实际拐点的情况。


另外,我国正处于一个有利于资本市场发展的大环境中,一是决策层对资本市场
的重视程度较高;二是退市制度不断完善过程中,资本市场的效率不断提高;三是以
科创板为开端,资本市场开启了全面推行注册制的进程;四是货币政策持续保持灵活
适度;五是居民资产配置正在历史性的从不动产开始向金融资产转移。而我国经济从
2019年底以来,已经展现出短期筑底,库存周期逐步开启的迹象。总体来看,尽管市
场处在受到疫情的短期冲击,但
A股的长期走势并没有根本改变,我们对
A股后市偏
乐观。板块配置上继续把握两条主线,核心原则是景气提升,一是景气加速的科技板
块与线上经济,如特斯拉、半导体、电子、医药、计算机、传媒等;二是等待疫情控
制住后,补偿性消费与赶工带来的消费与周期板块景气回升的机会,投资者可逆向配

19


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


置安全垫较高的消费与周期龙头。


在投资策略上,本基金作为一只被动的指数基金,我们会以最小化跟踪误差为目
标,通过投资于
ETF紧密跟踪标的指数。同时我们仍然看好中国长期的经济增长,希
望通过本基金为投资人提供分享中国长期经济增长的机会。



4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,
在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基
金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方
式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守
各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时
与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察
稽核报告。



2019年,我公司根据法律、法规的规定,制定了《基金中基金投资管理办法》、
《科创板投资管理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件。修订了《博时基金管理
有限公司章程》、《法定信息披露制度及流程》等制度文件,以制度形式明确了投资
管理相关的内部流程及内部要求。不断建设及完善“新一代投资决策支持系统”、
“博时客户关系管理系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运
作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业
务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格
的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。



4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基
金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估
值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成
员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、
运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经
估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有
5年以上专业工作经历,具
备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括
有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品
种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。


20


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法
规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基
金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会
采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值
流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议,由其按约定提供在
银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。



4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利
再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投
资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;在符合有关基金分红
条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为
12次,每份基金份额每次收益分配比
例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的
10%,若《基金合同》生
效不满
3个月可不进行收益分配;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基
金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
由于本基金
A类基金份额不收取销售服务费,而
C类基金份额收取销售服务费,各基
金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每一基金份额享有同
等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。在不违反法律法规且对基金
份额持有人利益无实质性不利影响的前提下,基金管理人可对基金收益分配的有关业
务规则进行调整,并及时公告。


根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,本报告期内本
基金未进行收益分配。



4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。



§5托管人报告


5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:

21


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在
履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义
务并安全保管托管资产。



5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为
进行监督,并根据监管要求履行报告义务。


招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录
和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。


本年度报告中利润分配情况真实、准确。



5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准
确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



§6审计报告

普华永道中天审字(2020)第
22975号
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人:


6.1审计意见
(一)我们审计的内容

我们审计了博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下
简称“博时央调
ETF联接”)的财务报表,包括
2019年
12月
31日和
2018年
12月
31日的资产负债表,2019年度和
2018年
11月
14日(基金合同生效日)至
2018年
12月
31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。



(二)我们的意见

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注
中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金
业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制,公允反映了博时央调
ETF联接
2019年
12月
31日和
2018年
12月
31日的财务状
况以及
2019年度和
2018年
11月
14日(基金合同生效日)至
2018年
12月
31日止期间

22


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


的经营成果和基金净值变动情况。



6.2形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,
我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于博时央调
ETF联接,并履行了职
业道德方面的其他责任。



6.3管理层对财务报表的责任
博时央调
ETF联接的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管
理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内
部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估博时央调
ETF联接的持续经营能
力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管
理层计划清算博时央调
ETF联接、终止运营或别无其他现实的选择。


基金管理人治理层负责监督博时央调
ETF联接的财务报告过程。



6.4注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证
按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误
导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策,则通常认为错报是重大的。


在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。

同时,我们也执行以下工作:


(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计
程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。



(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。


23


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。



(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取
的审计证据,就可能导致对博时央调
ETF联接持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不
充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而,未来的事项或情况可能导致博时央调
ETF联接不能持续经营。



(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。


我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进
行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)———————————
张振波


中国.上海市
注册会计师


———————————

2020年
3月
26日沈兆杰


§7年度财务报表


7.1资产负债表
会计主体:博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日:2019年
12月
31日

单位:人民币元

本期末
上年度末
资产附注号
2019年
12月
31日2018年
12月
31日
资产:

24



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


银行存款
7.4.7.1 13,877,586.40 313,532,085.58
结算备付金
-4,027,328.72
存出保证金
11,427.67 7,448.87
交易性金融资产
7.4.7.2 318,361,407.59 108,757,622.00
其中:股票投资
-108,757,622.00
基金投资
313,858,707.59 -
债券投资
4,502,700.00 -
资产支持证券投资
--
贵金属投资
--
衍生金融资产
7.4.7.3 --
买入返售金融资产
7.4.7.4 -200,000,000.00
应收证券清算款
280,258.26 72,103,835.62
应收利息
7.4.7.5 102,110.39 237,735.20
应收股利
--
应收申购款
322,905.70 -
递延所得税资产
--
其他资产
7.4.7.6 --
资产总计
332,955,696.01 698,666,055.99
负债和所有者权益附注号
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
负债:
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
--
应付赎回款
1,258,058.95 -
应付管理人报酬
2,155.20 89,284.86
应付托管费
718.40 29,761.61

25


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


应付销售服务费
18,079.16 100,397.02
应付交易费用
7.4.7.7 8,176.28 83,103.91
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债
7.4.7.8 180,065.84 -
负债合计
1,467,253.83 302,547.40
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9 314,603,659.34 701,862,557.07
未分配利润
7.4.7.10 16,884,782.84 -3,499,048.48
所有者权益合计
331,488,442.18 698,363,508.59
负债和所有者权益总计
332,955,696.01 698,666,055.99

注:1、报告截止日
2019年
12月
31日,基金份额总额
314,603,659.34份;其中
A类基金份
额净值
1.0541元,A类基金份额总额
264,966,042.18份;C类基金份额净值
1.0512元,C类基金
份额总额
49,637,617.16份。



2、本财务报表的实际编制期间为
2019年度和
2018年
11月
14日(基金合同生效日)至
2019年
12月
31日止期间。



7.2利润表
会计主体:博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期:2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日

单位:人民币元

项目附注号
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
上年度可比期间
2018年
11月
14日
(基金合同生效日)至
2018年
12月
31日
一、收入
41,678,640.84 -3,071,293.56
1.利息收入
1,283,430.71 1,454,745.47
其中:存款利息收入
7.4.7.11 365,396.63 426,098.13

26


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


债券利息收入
196,098.20 -
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
721,935.88 1,028,647.34
证券出借利息收入
--
其他利息收入
--
2.投资收益(损失以“-”填列)
23,950,579.60 -9,922.04
其中:股票投资收益
7.4.7.12 22,596,247.42 -9,922.04
基金投资收益
7.4.7.13 1,386,525.00 -
债券投资收益
7.4.7.14 -49,904.31 -
资产支持证券投资收益
--
贵金属投资收益
--
衍生工具收益
7.4.7.15 --
股利收益
7.4.7.16 17,711.49 -
3.公允价值变动收益(损失以“”

号填列)
7.4.7.17 15,926,801.65 -4,516,116.99
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
--
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.18 517,828.88 -
减:二、费用
1,113,223.27 427,754.92
1.管理人报酬
158,173.28 135,429.55
2.托管费
52,724.53 45,143.17
3.销售服务费
218,639.21 152,292.47
4.交易费用
7.4.7.19 455,498.18 93,384.76
5.利息支出
--
其中:卖出回购金融资产支出
--
6.税金及附加
--
7.其他费用
7.4.7.20 228,188.07 1,504.97
三、利润总额(亏损总额以“40,565,417.57
-3,499,048.48

27


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


”号填列)
减:所得税费用
--
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
40,565,417.57 -3,499,048.48

7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期:2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日

单位:人民币元

项目
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
701,862,557.07 -3,499,048.48 698,363,508.59
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
-40,565,417.57 40,565,417.57
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号
填列)
-387,258,897.73 -20,181,586.25 -407,440,483.98
其中:1.基金申购款
89,569,537.72 7,533,225.16 97,102,762.88
2.基金赎回款
-476,828,435.45 -27,714,811.41 -504,543,246.86
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
---
五、期末所有者权益
(基金净值)
314,603,659.34 16,884,782.84 331,488,442.18
项目上年度可比期间

28



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


2018年
11月
14日(基金合同生效日)至
2018年
12月
31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
701,862,557.07 -701,862,557.07
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
--3,499,048.48 -3,499,048.48
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号
填列)
---
其中:1.基金申购款
---
2.基金赎回款
---
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
---
五、期末所有者权益
(基金净值)
701,862,557.07 -3,499,048.48 698,363,508.59

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码(序号)从
7.1至
7.4,财务报表由下列负责人签署:


基金管理人负责人:江向阳,主管会计工作负责人:王德英,会计机构负责人:成江


7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基
金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]962号
《关于准予博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金注册的批

29



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


复》核准,由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博
中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募
集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募
集人民币
701,766,296.18元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永
道中天验字(2018)第
0706号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《博时中证央
结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于
2018年
11月
14日
正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为
701,862,557.07份基金份额,其中认购
资金利息折合
96,260.89份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司,
基金托管人为招商银行股份有限公司。


根据《博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》
,本基金根据认购、申购费用与销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的
类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回
费用,但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额类别,称为
A类基金份额;
在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,
且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额类别,称为
C类基金份额。本基金
A类基金份额和
C类基金份额分别设置代码。本基金
A类基金份额和
C类基金份额将分
别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的
该类别基金份额总数。


本基金为博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标
ETF”)的联接基金。目标
ETF是主要采用完全复制法实现对中证央企结构调整指数紧
密跟踪的全被动指数基金,本基金主要通过投资于目标
ETF实现对业绩比较基准的紧
密跟踪,力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值不超过
0.35%,
年跟踪误差不超过
4%。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时中证央企结构调整交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于目标
ETF、标
的指数成份股和备选成份股票、国内依法发行上市的非成份股(包括中小板、创业板及
其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、可
转换债券(含分离交易可转债的纯债部分)、央行票据、短期融资券、超短期融资券、
中期票据)、货币市场工具、权证、股指期货、期权、资产支持证券以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投

30


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


资于目标
ETF的资产比例不低于基金资产净值的
90%;权证、股指期货及其他金融工具
的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。每个交易日日终在扣除股指期货合
约需缴纳的交易保证金后,对现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低
于基金资产净值的
5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本
基金的业绩比较基准为:中证央企结构调整指数收益率×95%+银行活期存款税后利率
×5%。


本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于
2020年
3月
26日批
准报出。



7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于
2006年
2月
15日及以后期间颁布的《企业会计
准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定
(以下合称“企业会计准则”)、中
国证监会颁布的《证券投资基金信息披露
XBRL模板第
3号<年度报告和中期报告>》、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》、《博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金合同》和在财务报表附注
7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。



7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金
2019年度和
2018年
11月
14日(基金合同生效日)至
2018年
12月
31日止
期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金
2019年
12月
31日和
2018年
12月
31日的财务状况以及
2019年度和
2018年
11月
14日(基金合同
生效日)至
2018年
12月
31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。



7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历
1月
1日起至
12月
31日止。本财务报表的实际编制期间

2019年度和
2018年
11月
14日(基金合同生效日)至
2018年
12月
31日。



7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。



7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
31


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投
资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具
所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产
和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。



(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类
应付款项等。



7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负
债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关
交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次
除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续
计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的
合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解

32


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。



7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按
如下原则确定公允价值并进行估值:


(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日
无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场
交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真
实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相
同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考
虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资
产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使
用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,
应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金
1)具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且
2)交易双方准备按净额
结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。



7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。



7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算

33


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。



7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利
息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分
属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资
成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认
为利息收入。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适
用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值
变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。



7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费
率和计算方法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。



7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,
但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转
为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活
动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润
的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余

34


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。



7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;


(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个
经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。



7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定
以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其
关键假设如下:


(1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停
时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协
(AMAC)基金
行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售
股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中
基协发[2017]6号《关于发布
<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》
之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引
(试行)》(以下简称
“指引”),按
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引
所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、
分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监
会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证
券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年
1季度固定收益品种的估值处理标准》
35


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品
种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司
所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按
照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。



7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。



7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。



7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。



7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税
[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140号《关于明确金
融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品
增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题
的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:


(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳
税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税
方法,按照
3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品
提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。



(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的
36


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。



(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在
1个
月以内(含
1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在
1个月以
上至
1年(含
1年)的,暂减按
50%计入应纳税所得额;持股期限超过
1年的,暂免征收
个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上
述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减

50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用
20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按
0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易
印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元

项目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
活期存款
13,877,586.40 313,532,085.58
定期存款
--
其中:存款期限
1个月以内
--
存款期限
1-3个月
--
存款期限
3个月以上
--
其他存款
--
合计
13,877,586.40 313,532,085.58

7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元

本期末
项目2019年
12月
31日
成本公允价值公允价值变动
股票
---

37


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


贵金属投资-金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场
4,505,703.49 4,502,700.00 -3,003.49
银行间市场
---
合计
4,505,703.49 4,502,700.00 -3,003.49
资产支持证券
---
基金
302,445,019.44 313,858,707.59 11,413,688.15
其他
---
合计
306,950,722.93 318,361,407.59 11,410,684.66
项目
上年度末
2018年
12月
31日
成本公允价值公允价值变动
股票
113,273,738.99 108,757,622.00 -4,516,116.99
贵金属投资-金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场
---
银行间市场
---
合计
---
资产支持证券
---
基金
---
其他
---
合计
113,273,738.99 108,757,622.00 -4,516,116.99

7.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。



7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元

本期末
项目
2019年
12月
31日

38


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


账面余额其中:买断式逆回购
交易所市场
--
银行间市场
--
合计
--
项目
上年度末
2018年
12月
31日
账面余额其中:买断式逆回购
交易所市场
200,000,000.00 -
银行间市场
--
合计
200,000,000.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。



7.4.7.5应收利息
单位:人民币元

项目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
应收活期存款利息
2,711.49 70,743.37
应收定期存款利息
--
应收其他存款利息
--
应收结算备付金利息
-1,993.53
应收债券利息
99,393.29 -
应收资产支持证券利息
--
应收买入返售证券利息
-164,994.56
应收申购款利息
--
应收黄金合约拆借孳息
--
应收出借证券利息
--
其他
5.61 3.74
合计
102,110.39 237,735.20

7.4.7.6其他资产
无余额。


39


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元

项目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
交易所市场应付交易费用
8,176.28 83,103.91
银行间市场应付交易费用
--
合计
8,176.28 83,103.91

7.4.7.8其他负债
单位:人民币元

项目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
应付券商交易单元保证金
--
应付赎回费
65.84 -
应付证券出借违约金
--
其他应付款
10,000.00 -
预提费用
170,000.00 -
合计
180,065.84 -

7.4.7.9实收基金
博时央调
ETF联接
A

金额单位:人民币元

项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
基金份额账面金额
上年度末
405,849,054.05 405,849,054.05
本期申购
40,032,074.69 40,032,074.69
本期赎回(以“-”号填列)
-180,915,086.56 -180,915,086.56
本期末
264,966,042.18 264,966,042.18

博时央调
ETF联接
C

金额单位:人民币元

项目本期

40



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


2019年1月1日至2019年12月31日
基金份额账面金额
上年度末
296,013,503.02 296,013,503.02
本期申购
49,537,463.03 49,537,463.03
本期赎回(以“-”号填列)
-295,913,348.89 -295,913,348.89
本期末
49,637,617.16 49,637,617.16

注:1.申购含转换入份额;赎回含转换出份额。



2.本基金自
2018年
10月
15日起至
2018年
11月
9日止期间公开发售,共募集有效净认购资
金人民币
701,766,296.18元,折合为
701,766,296.18份基金份额(其中
A类份额
405,781,434.99份,C类基金份额
295,984,861.19份)。根据《博时中证央企结构调整交易型开放
式指数证券投资基金联接基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期间内认购资金产生的利息收
入人民币
96,260.89元在本基金成立后,折合为
96,260.89份基金份额(其中
A类基金份额
67,619.06份,C类基金份额
28,641.83份),划入基金份额持有人账户。

3.根据《博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》、《博时
中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》、《博时中证央企结构调
整交易型开放式指数证券投资基金联接基金开放日常申购、赎回业务的公告》及《博时中证央企
构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金开放日常转换、定期定额投资业务的公告》的相关
规定,本基金于
2018年
11月
14日(基金合同生效日)至
2019年
1月
10日止期间暂不向投资人开
放,基金交易申购业务自
2019年
1月
11日起开始办理,赎回业务和转换业务自
2019年
1月
11日
起开始办理。

7.4.7.10未分配利润
博时央调
ETF联接
A

单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末
676,262.41 -2,611,842.41 -1,935,580.00
本期利润
19,073,751.47 9,238,264.65 28,312,016.12
本期基金份额交易产生的
变动数
-3,836,027.61 -8,195,456.54 -12,031,484.15
其中:基金申购款
1,514,238.09 1,964,866.34 3,479,104.43

41



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


基金赎回款
-5,350,265.70 -10,160,322.88 -15,510,588.58
本期已分配利润
---
本期末
15,913,986.27 -1,569,034.30 14,344,951.97

博时央调
ETF联接
C

单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末
340,806.10 -1,904,274.58 -1,563,468.48
本期利润
5,564,864.45 6,688,537.00 12,253,401.45
本期基金份额交易产生的
变动数
-3,071,021.61 -5,079,080.49 -8,150,102.10
其中:基金申购款
1,985,410.50 2,068,710.23 4,054,120.73
基金赎回款
-5,056,432.11 -7,147,790.72 -12,204,222.83
本期已分配利润
---
本期末
2,834,648.94 -294,818.07 2,539,830.87

7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元

项目
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
上年度可比期间
2018年
11月
14日(基金合
同生效日)至
2018年
12月
31日
活期存款利息收入
308,156.45 421,014.25
定期存款利息收入
--
其他存款利息收入
--
结算备付金利息收入
55,383.99 5,074.44
其他
1,856.19 9.44
合计
365,396.63 426,098.13

7.4.7.12股票投资收益
单位:人民币元

项目
本期
2019年
1月
1日至
2019年
上年度可比期间
2018年
11月
14日(基金

42


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


12月
31日合同生效日)至
2018年
12月
31日
卖出股票成交总额
218,979,762.70 187,702.96
减:卖出股票成本总额
196,383,515.28 197,625.00
买卖股票差价收入
22,596,247.42 -9,922.04

7.4.7.13基金投资收益
单位:人民币元

项目
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
上年度可比期间
2018年
11月
14日(基金合
同生效日)至
2018年
12月
31日
卖出/赎回基金成交总额
44,804,286.98 -
减:卖出/赎回基金成本总额
43,417,761.98 -
基金投资收益
1,386,525.00 -

7.4.7.14债券投资收益
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月1日至2019年12月
31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金
合同生效日)至2018年
12月31日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总

27,241,853.61 -
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成
本总额
26,450,397.01 -
减:应收利息总额
841,360.91 -
买卖债券差价收入
-49,904.31 -

7.4.7.15衍生工具收益
无。



7.4.7.16股利收益
单位:人民币元

本期
上年度可比期间
项目2019年1月1日至2019年12月31日2018年11月14日(基金合同生
效日)至2018年12月31日

43



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


股票投资产生的股利收益
17,711.49 -
其中:证券出借权益补偿收入
--
基金投资产生的股利收益
--
合计
17,711.49 -

7.4.7.17公允价值变动收益
单位:人民币元

项目名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生
效日)至2018年12月31日
1.交易性金融资产
15,926,801.65 -4,516,116.99
——股票投资
4,516,116.99 -4,516,116.99
——债券投资
-3,003.49 -
——资产支持证券投资
--
——基金投资
11,413,688.15 -
——贵金属投资
--
——其他
--
2.衍生工具
--
——权证投资
--
3.其他
--
减:应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税
--
合计
15,926,801.65 -4,516,116.99

7.4.7.18其他收入
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生效日)
至2018年12月31日
基金赎回费收入
512,482.33 -
基金转换费收入
5,346.55 -
合计
517,828.88 -

44


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减不低于赎回费总额的
25%归入基金资产。



2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎
回费的
25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.19交易费用
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生效日)
至2018年12月31日
交易所市场交易费用
438,788.86 93,384.76
银行间市场交易费用
--
交易基金产生的费用
16,709.32 0.00
合计
455,498.18 93,384.76

7.4.7.20其他费用
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月1日至2019年12月
31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生效
日)至2018年12月31日
审计费用
50,000.00 -
信息披露费
120,000.00 -
证券出借违约金
--
银行汇划费
13,188.07 1,104.97
其他费用
45,000.00 400.00
合计
228,188.07 1,504.97

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日,本基金无须披露的或有事项。



7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日,本基金无须披露的资产负债表日后事项。



7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系

45


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基
金(“目标
ETF”)
基金管理人管理的其他基金
博时基金管理有限公司(“博时基金”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”)基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”)基金管理人的股东
中国长城资产管理股份有限公司基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司基金管理人的股东
博时资本管理有限公司基金管理人的子公司
博时基金(国际)有限公司基金管理人的子公司

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。



7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位:人民币元

关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生效日)
至2018年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
招商证券
208,655,895.97 77.88% --

7.4.10.1.2权证交易
无。



7.4.10.1.3债券交易
金额单位:人民币元

关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生效日)
至2018年12月31日
成交金额
占当期债
券成交总
成交金额
占当期债券
成交总额的

46


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


额的比例比例
招商证券
37,247,593.20 100.00% --

7.4.10.1.4债券回购交易
金额单位:人民币元

关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生效日)
至2018年12月31日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
招商证券
2,182,000,000.00 55.92% --

7.4.10.1.5基金交易
金额单位:人民币元

关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生效日)至
2018年12月31日
成交金额
占当期基
金交易成
交总额的
比例
成交金额
占当期基金交易
成交总额的比例
招商证券
345,827,077.69 100.00% --

7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元

关联方名称
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
招商证券
152,579.15 77.88% 8,176.28 100.00%
关联方名称上年度可比期间

47


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


2018年11月14日(基金合同生效日)至2018年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
招商证券
----

注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登
记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。



2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。"
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同
生效日)至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
158,173.28 135,429.55
其中:支付销售机构的客户维护费
133,577.37 43,619.56

注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标
ETF基金份
额部分的基金资产后的余额(若为负数,则取零)的
0.15%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按
月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=(前一日基金资产净值–前一日所持有目标
ETF基金份额部分的基金资产)前一
日基金资产净值
X 0.15% /当年天数。



7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元

项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同
生效日)至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
52,724.53 45,143.17

注:支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标
ETF基金份额部
分的基金资产后的余额(若为负数,则取零)的
0.05%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支
付。其计算公式为:

48



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


日托管费=(前一日基金资产净值-前一日所持有目标
ETF基金份额部分的基金资产) X 0.05%
/当年天数。



7.4.10.2.3销售服务费
单位:人民币元

获得销售服务费的
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
博时央调
ETF联接
A博时央调
ETF联接
C合计
招商银行
-144,805.16 144,805.16
博时基金
-2,545.83 2,545.83
合计
-147,350.99 147,350.99
获得销售服务费的
上年度可比期间
2018年11月14日(基金合同生效日)至2018年12月31日
各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
博时央调ETF联接A博时央调ETF联接C合计
博时基金
-369.52 369.52
合计
-369.52 369.52

注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日
C类基金份额的基金资产净值
0.40%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付给博时基金,再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其
计算公式为:

日销售服务费=前一日
C类基金份额的基金资产净值
X 0.40%/当年天数。



7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。



7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
无。



7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。



7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。



7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元

关联方名称本期上年度可比期间

49


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


2019年1月1日至2019年12月31日
2018年11月14日(基金合同生效日)
至2018年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
招商银行
13,877,586.40 308,156.45
313,532,085.5
8
421,014.25

注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按银行同业利率计息。



7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。



7.4.10.8其他关联交易事项的说明

2019年
12月
31日,本基金持有
313,451,221份目标
ETF基金份额,占其总份
额的比例为
2.26%(2018年
12月
31日:无)。



7.4.11利润分配情况
无。



7.4.12期末(2019年
12月
31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。



7.4.12.2期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。



7.4.12.3期末参与转融通证券出借业务的证券
无。



7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为交易型开放式指数证券投资基金联接基金,通过投资于目标
ETF跟踪标
的指数表现,具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。

同时,本基金是被动式投资的股票型指数基金,紧密跟踪中证央企结构调整指数,其
预期风险与预期收益高于债券型基金、混合型基金、货币市场基金,属于中高风险高
收益的开放式基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常
经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过主要投资于目标
ETF,紧密
跟踪标的指数即中证央企结构调整指数的表现,,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小

50



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


化。


本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、
督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金
的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,
对风险管理负完全的和最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司
风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;
督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管
理报告和风险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行
监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控
制的环境中实现业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,
组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与
控制。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的
严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资
目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量
化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检
查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。



7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风
险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的银行存款存放在本基金的托管人招商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。

本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。



2019年
12月
31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债

51


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


券和资产支持证券占基金资产净值的比例为
0.00%(2018年
12月
31日:0.00%)。



7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法
在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回
申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人
利益。



2019年
12月
31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账
面余额即为未折现的合约到期现金流量。



7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管
理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自
2017年
10月
1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险
管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短
时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。


本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10%,且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的
15%,本基金与由本基金的基金管理
人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可
流通股票的
30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会
认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。


本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分
基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注
7.4.12。此外,本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的

52


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


债券投资和资产支持证券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值
合计不得超过基金资产净值的
15%。于
2019年
12月
31日,本基金主动投资于流动性
受限资产的市值合计未超过基金资产净值的
15%。


本基金的基金管理人每日对基金组合资产中
7个工作日可变现资产的可变现价值
进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过
7个工作日可变现资产的
可变现价值。于
2019年
12月
31日,本基金确认的净赎回申请未超过
7个工作日可变
现资产的可变现价值。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调
查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措
施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基
金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持
续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受
质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。



7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。



7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动
利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影
响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经
营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产
主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及买入返售等。



7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元

53


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


本期末
2019年
12月
31日
1年以内
1-5年
5年以上不计息合计
资产
银行存款
13,877,586.40 ---13,877,586.40
结算备付金
-----
存出保证金
11,427.67 ---11,427.67
交易性金融资产
4,502,700.00 --313,858,707.59 318,361,407.59
应收证券清算款
---280,258.26 280,258.26
买入返售金融资产
-----
应收利息
---102,110.39 102,110.39
应收申购款
---322,905.70 322,905.70
应收股利
-----
其他资产
-----
资产总计
18,391,714.07 --314,563,981.94 332,955,696.01
负债
卖出回购金融资产

-----
应付赎回款
---1,258,058.95 1,258,058.95
应付证券清算款
-----
应付管理人报酬
---2,155.20 2,155.20
应付托管费
---718.40 718.40
应付销售服务费
---18,079.16 18,079.16
应交税费
-----
应付交易费用
---8,176.28 8,176.28
应付利息
-----
其他负债
---180,065.84 180,065.84
负债总计
---1,467,253.83 1,467,253.83
利率敏感度缺口
18,391,714.07 --313,096,728.11 331,488,442.18
上年度末
2018年
12月
31日
1年以内
1-5年
5年以上不计息合计
资产
银行存款
313,532,085.58 ---313,532,085.58
结算备付金
4,027,328.72 ---4,027,328.72
存出保证金
7,448.87 ---7,448.87
交易性金融资产
---108,757,622.00 108,757,622.00

54


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


应收证券清算款
---72,103,835.62 72,103,835.62
买入返售金融资产
200,000,000.00 ---200,000,000.00
应收利息
---237,735.20 237,735.20
应收申购款
-----
应收股利
-----
其他资产
-----
资产总计
517,566,863.17 --181,099,192.82 698,666,055.99
负债
卖出回购金融资产

-----
应付赎回款
-----
应付证券清算款
-----
应付管理人报酬
---89,284.86 89,284.86
应付托管费
---29,761.61 29,761.61
应付销售服务费
---100,397.02 100,397.02
应交税费
-----
应付交易费用
---83,103.91 83,103.91
应付利息
-----
其他负债
-----
负债总计
---302,547.40 302,547.40
利率敏感度缺口
517,566,863.17 --180,796,645.42 698,363,508.59

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。



7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

2019年
12月
31日,本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券投资公允价
值占基金资产净值的比例为
1.36%(2018年
12月
31日:0.00%),因此市场利率的变动
对于本基金资产净值无重大影响(2018年
12月
31日:同)。



7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。



7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所
上市或银行间同业市场交易的基金、股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个
证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影

55


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


响。


本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标
ETF、标的指数成份股和备选
成份股进行被动式指数化投资,正常情况下投资于目标
ETF的比例不低于基金资产净
值的
90%;本基金投资于目标
ETF的方式以申购和赎回为主,但在目标
ETF二级市场流
动性较好的情况下,为了更好地实现本基金的投资目标,减小与标的指数的跟踪偏离
度和跟踪误差,也可以通过二级市场交易买卖目标
ETF;除流动性管理所需以外,本基
金对于目标
ETF以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。


本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,严格按照基金合同中对投资组
合比例的要求进行资产配置。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券
价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行
跟踪和控制。



7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元

项目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资产-股票投资
--108,757,622.00 15.57
交易性金融资产—基金投资
313,858,707.59 94.68 --
交易性金融资产-贵金属投资
----
衍生金融资产-权证投资
----
合计
313,858,707.59 94.68 108,757,622.00 15.57

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准(附注
7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
分析
相关风险变量的变动本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
1.业绩比较基准(附注增加约
1,472 -

56


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


7.4.1)上升
5%
2.业绩比较基准(附注
7.4.1)下降
5%
减少约
1,472 -

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值

2019年
12月
31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为
313,858,707.59元,属于第二层次的余额为
4,502,700.00元,无属于第三层次的余额(2018年
12月
31日:第一层次
108,757,622.00元,无第二或第三层次)。



(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并
根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债
券公允价值应属第二层次还是第三层次。



(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

2019年
12月
31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2018年
12月
31日:同)。


(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面
57



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


价值与公允价值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告


8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例(%)
1权益投资
--
其中:股票
--
2基金投资
313,858,707.59 94.26
3固定收益投资
4,502,700.00 1.35
其中:债券
4,502,700.00 1.35
资产支持证券
--
4贵金属投资
--
5金融衍生品投资
--
6买入返售金融资产
--
其中:买断式回购的买
入返售金融资产
--
7
银行存款和结算备付金
合计
13,877,586.40 4.17
8其他各项资产
716,702.02 0.22
9合计
332,955,696.01 100.00

8.2期末投资目标基金明细
金额单位:人民币元

占基金资产
序号基金名称基金类型运作方式管理人公允价值
净值比例(%)
1
博时中证央
结构调整
交易型开放
式指数证券
投资基金
股票指数型
交易型开
放式指数
基金
交易型开放式指
数基金
313,858,707
.59
94.68

8.3期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。


58


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。



8.5报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值
2%或前
20名的股票明细
金额单位:人民币元

序号股票代码股票名称本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 601668中国建筑
3,682,260.00 0.53
2 002415海康威视
3,267,132.91 0.47
3 600900长江电力
3,100,082.74 0.44
4 600048保利地产
2,662,611.00 0.38
5 600019宝钢股份
1,889,361.00 0.27
6 601888中国国旅
1,704,482.00 0.24
7 600050中国联通
1,570,128.00 0.22
8 601989中国重工
1,283,495.00 0.18
9 601088中国神华
1,233,942.00 0.18
10 600406国电南瑞
1,131,447.00 0.16
11 600795国电电力
912,061.00 0.13
12 600011华能国际
898,307.00 0.13
13 600271航天信息
874,148.00 0.13
14 600029南方航空
785,219.00 0.11
15 601111中国国航
781,298.00 0.11
16 601600中国铝业
762,608.00 0.11
17 600176中国巨石
677,475.80 0.10
18 600893航发动力
649,866.00 0.09
19 600498烽火通信
633,640.00 0.09
20 600115东方航空
630,351.00 0.09

注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易
费用。



8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值
2%或前
20名的股票明细
金额单位:人民币元

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1
002415海康威视
10,438,963.82
1.49
2
601668中国建筑
9,934,134.00
1.42
3
600048保利地产
9,442,964.82
1.35
4
600900长江电力
9,273,606.00
1.33


59



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


5
600050中国联通
7,432,050.00
1.06
6
601888中国国旅
7,388,942.84
1.06
7
600019宝钢股份
7,243,344.67
1.04
8
601989中国重工
6,899,454.00
0.99
9
601766中国中车
6,607,539.00
0.95
10
601088中国神华
5,708,757.00
0.82
11
600028中国石化
4,888,691.00
0.70
12
600406国电南瑞
4,741,126.68
0.68
13
600271航天信息
4,161,886.31
0.60
14
601857中国石油
3,997,647.00
0.57
15
601186中国铁建
3,995,519.44
0.57
16
601111中国国航
3,970,135.00
0.57
17
600029南方航空
3,779,905.73
0.54
18
601390中国中铁
3,720,057.00
0.53
19
600795国电电力
3,653,926.00
0.52
20
601600中国铝业
3,571,913.00
0.51

注:本项
“卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易
费用。



8.5.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元

买入股票的成本(成交)总额
48,938,509.29
卖出股票的收入(成交)总额
218,979,762.70

注:本项
“买入股票成本”、
“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)
填列,不考虑相关交易费用。



8.6期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元

序号债券品种公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1国家债券
4,502,700.00 1.36
2央行票据
--
3金融债券
--
其中:政策性金融债
--
4企业债券
--
5企业短期融资券
--

60



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


6中期票据
--
7可转债(可交换债)
--
8同业存单
--
9其他
--
10合计
4,502,700.00 1.36

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元

序号债券代码债券名称数量(张)公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 019611 19国债
01 45,000 4,502,700.00 1.36

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。



8.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。



8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。



8.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。



8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。



8.13投资组合报告附注
8.13.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.13.2基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.13.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元

序号名称金额
1存出保证金
11,427.67

61



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


2应收证券清算款
280,258.26
3应收股利
-
4应收利息
102,110.39
5应收申购款
322,905.70
6其他应收款
-
7待摊费用
-
8其他
-
9合计
716,702.02

8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。



8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。



8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。



§9基金份额持有人信息


9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份

份额级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
博时央调
ETF联接
A
3,943 67,199.10 198,685,759.28 74.99% 66,280,282.90 25.01%
博时央调
ETF联接
C
5,563 8,922.81 --49,637,617.16
100.00
%

62



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


合计
9,506 33,095.27 198,685,759.28 63.15% 115,917,900.06 36.85%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数(份)
占基金总份额比

基金管理人所有从业人员持
有本基金
博时央调
ETF联接
A 21,982.22 0.01%
博时央调
ETF联接
C 30,044.89 0.06%
合计
52,027.11 0.02%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基博时央调
ETF联接
A 0~10
金投资和研究部门负责人博时央调
ETF联接
C 0
持有本开放式基金合计
0~10
博时央调
ETF联接
A 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
博时央调
ETF联接
C 0
合计
0~10

§10开放式基金份额变动

单位:份

项目博时央调
ETF联接
A博时央调
ETF联接
C
基金合同生效日(2018年
11月
14日)基金份额总额
405,849,054.05 296,013,503.02
本报告期期初基金份额总额
405,849,054.05 296,013,503.02
本报告期基金总申购份额
40,032,074.69 49,537,463.03
减:本报告期基金总赎回份额
180,915,086.56 295,913,348.89
本报告期基金拆分变动份额
--
本报告期期末基金份额总额
264,966,042.18 49,637,617.16

63


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


§11重大事件揭示


11.1基金份额持有人大会决议
本基金以通讯开会方式召开了基金份额持有人大会,大会表决投票时间从从
2019年
7月
8日起,至
2019年
8月
7日
17:00止,会议审议通过了《关于博时中证
央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金修改基金合同有关事项的议案》
。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定,基金份额持有人大会决定的
事项自表决通过之日起生效。



11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:基金管理人于
2019年
8月
24日发
布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,董良泓先生不再担任
博时基金管理有限公司副总经理职务。


基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内重大人事变动情况:自
2019年
12月
18日起,姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职务。



11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。



11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。



11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本
基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费
50,000元。



11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没
有受到监管部门稽查或处罚等情况。



11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元

券商名称
交易
单元
股票交易应支付该券商的佣金
备注
成交金额占当期股佣金占当期佣

64



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


数量票成交总
额的比例
金总量的
比例
招商证券
1 208,655,895.97 77.88% 152,579.15 77.88%新增
1个
中信建投
1 51,113,915.92 19.08% 37,379.90 19.08%新增
1个
国泰君安
1 8,148,460.10 3.04% 5,957.29 3.04%新增
1个

注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通
知》(证监基字
[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、
经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。



1、基金专用交易席位的选择标准如下:


(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能
力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型
的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下:


(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元

券商名称
债券交易回购交易权证交易基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例




占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
招商证券
37,247,593.20 100.00% 2,182,000,000.00 55.92% --345,827,077.69 100.00%
中信建投
--------
国泰君安
--1,720,000,000.00 44.08% ----

11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
1
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
2019年第
3季度报告
中国证券报、基金管理
人网站、证监会基金电
子披露网站
2019-10-23

65


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


2
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏苏州
农村商业银行股份有限公司为代销机构并参
加其费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-30
3
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
2019年半年度报告(摘
要)
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-27
4
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
2019年半年度报告(正
文)
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-27
5
关于博时旗下部分开放式基金增加西藏东方
财富证券股份有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-16
6
关于华瑞保险销售有限公司开通博时旗下部
分开放式基金定投、转换业务的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-16
7
关于深圳前海微众银行股份有限公司开通博
时旗下部分开放式基金定投业务的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-16
8
20190812关于博时旗下部分开放式基金增加
玄元保险代理有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-12
9
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金招募说明书-190810
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-10
10
20190810博时基金管理有限公司关于博时中
证央企结构调整交易型开放式指数证券投资
基金联接基金基金份额持有人大会表决结果
暨决议生效的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-10
11
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金合同-190810
中国证券报、基金管理
人网站
2019-08-10
12
关于博时旗下部分开放式基金增加洪泰财富
(青岛)基金销售有限责任公司为代销机构
并参加其费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-07-25
13
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
2019年第
2季度报告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-07-18
14
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式
基金增加上海长量基金销售有限公司为代销
机构并参加其费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-07-12
15
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏天鼎
证券投资咨询有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-07-10
16
关于博时旗下部分开放式基金增加华瑞保险
销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-07-08
17
博时基金管理有限公司关于以通讯方式召开
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金份额持有人大会的
中国证券报、基金管理
人网站
2019-07-05

66



博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


第二次提示性公告
18
博时基金管理有限公司关于以通讯方式召开
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金份额持有人大会的
第一次提示性公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-07-04
19
博时基金管理有限公司关于以通讯方式召开
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金份额持有人大会的
公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-07-03
20
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金更新招募说明书
2019年

1号(正文)
中国证券报、基金管理
人网站
2019-06-28
21
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金更新招募说明书
2019年

1号(摘要)
中国证券报、基金管理
人网站
2019-06-28
22
关于博时旗下部分开放式基金增加北京汇成
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-05-22
23
关于博时旗下部分开放式基金增加北京唐鼎
耀华基金销售有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-05-16
24
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
2019年第
1季度报告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-04-22
25
关于博时旗下部分基金开通直销网上交易定
期投资业务的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-03-30
26
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-03-29
27
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏汇林
保大基金销售有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-03-25
28
关于博时旗下部分开放式基金增加四川天府
银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-02-25
29
博时基金管理有限公司关于博时中证央企
构调整交易型开放式指数证券投资基金联接
基金
A类份额参加部分代销机构申购及定投
业务费率优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-01-11
30
关于博时旗下部分开放式基金增加上海基煜
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-01-09
31
博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金开放日常申购、赎回业
务的公告
中国证券报、基金管理
人网站
2019-01-08
32博时中证央企结构调整交易型开放式指数证中国证券报、基金管理
2019-01-08

67


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


券投资基金联接基金开放日常转换、定期定人网站
额投资业务的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息


12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过
20%的情况
投资
者类

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比例达到或
者超过
20%的时间区间
期初份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机构
1 2019-01-01~2019-12-31 189,999,000.00 --189,999,000.00 60.39%
产品特有风险
本报告期内,本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,当该基金份额持有人选择大
比例赎回时,可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时,存在一定的流动性风险;
为应对巨额赎回而进行投资标的变现时,可能存在仓位调整困难,甚至对基金份额净值造成不利影响。

基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理,但当基金出现巨额赎回并被全
部确认时,申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险,未赎回的基金份额持有
人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。

本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,根据基金合同相关约定,该份额持有人可
以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会,并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额
持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合
理性进行评估,充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。

在极端情况下,当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致在其赎回后本
基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终
止基金合同等情形。

此外,当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些
申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时,本基金管理人可拒
绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。



12.2影响投资者决策的其他重要信息
无。



§13备查文件目录


13.1备查文件目录
13.1.1中国证券监督管理委员会批准博时中证央企结构调整交易型开放式指数证
券投资基金联接基金设立的文件
13.1.2《博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合
同》
13.1.3《博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协
68


博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年年度报告


议》


13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5报告期内博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金
在指定报刊上各项公告的原稿
13.1.6博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金各年度审
计报告正本
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人处


13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通:95105568(免长途话费)

博时基金管理有限公司
二〇二〇年三月二十七日

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