因赛集团:定期现场检查报告

时间:2021年01月14日 12:06:29 中财网
原标题:因赛集团:定期现场检查报告


定期现场检查报告



保荐机构名称:广发证券股份有限公司

被保荐公司简称:因赛集团

保荐代表人姓名:蒋迪

联系电话:18680470622

保荐代表人姓名:杨华川

联系电话:13822266374

现场检查人员姓名:蒋迪、周瑾瑜

现场检查对应期间:2020年度

现场检查时间:2020年12月25日—2020年12月31日

一、现场检查事项

现场检查意见

(一)公司治理





不适用

现场检查手段:

1、查阅公司最新的公司章程及各项规章制度;

2、查阅公司本年度历次董事会、监事会、股东大会材料,包括会议通知、签到表、
会议记录、会议决议、公告等;

3、查阅公司公开信息披露文件;

4、取得公司独立性及与控股股东、实际控制人不存在同业竞争的说明;

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规







2.公司章程和三会规则是否得到有效执行







3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内
容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整







4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认







5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
范性文件和本所相关业务规则履行职责







6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息
披露义务







7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相
应程序和信息披露义务







8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立







9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争







(二)内部控制



现场检查手段:

1、查阅内部审计部门资料,包括内部审计制度、任职人员情况说明、历次内部审计
工作报告及工作计划等;

2、查阅公司董事会审计委员会选聘相关公告、人员构成情况的说明;

3、查阅公司内部从事风险投资、委托理财、套期保值业务相关的内控制度。


1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
(如适用)







2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部










审计部门(如适用)

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用)







4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计
部门提交的工作计划和报告等(如适用)







5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等(如适用)







6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
(如适用)







7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
况进行一次审计(如适用)







8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)







9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告(如适用)







10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
控制评价报告(如适用)







11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
了完备、合规的内控制度







(三)信息披露



现场检查手段:

1、查阅公司信息披露管理制度;

2、抽查部分信息披露的流程文件,以测试相关信息披露管理制度是否有效执行;

3、在交易所网站查询公开披露的信息、查阅投资者关系活动记录表以及公开披露事
项的后续进展情况。


1.公司已披露的公告与实际情况是否一致







2.公司已披露的内容是否完整







3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展







4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项







5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
息披露管理制度的相关规定







6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载







(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况



现场检查手段:

1、查阅公司章程、防止关联方占用上市公司资金或其他资源的制度;

2、取得上市公司关于资金或其他资源不存在被控股股东、实际控制人及其关联人占
用的说明;

3、查阅公司关联交易、对外担保相关审议程序文件、信息披露文件;




4、取得上市公司关于关联交易及对外担保情况的说明。


1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度







2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的情形







3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义








4.关联交易价格是否公允







5.是否不存在关联交易非关联化的情形







6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务







7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
务等情形







8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应
的审批程序和披露义务







(五)募集资金使用



现场检查手段:

1、查阅公司募集资金管理制度;

2、查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金验资报告;

3、查阅募集资金专户每月的银行对账单以及公司募集资金台账;

4、审阅募集资金使用情况及其相关资料、相关的审批程序文件、信息披露文件。


1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议







2.募集资金三方监管协议是否有效执行







3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情








4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形







5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或
者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资







6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效
益是否与招股说明书等相符







7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险







(六)业绩情况



现场检查手段:

1、查阅公司2020年半年报、2020年三季度报告的业绩情况;

2、查阅公司及部分高级管理人员关于业绩小幅波动情况的原因解释

3、查阅同行业公司业绩情况,并进行对比分析。


1.业绩是否存在大幅波动的情况










2.业绩大幅波动是否存在合理解释







3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常







(七)公司及股东承诺履行情况



现场检查手段:

1、查阅公司及股东等相关人员所作出的承诺函;

2、查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件;

3、审阅公司出具的相关方承诺履行情况的说明。


1.公司是否完全履行了相关承诺







2.公司股东是否完全履行了相关承诺







(八)其他重要事项



现场检查手段:

1、查阅公司章程分红制度、分红计划、实施情况相关决议及信息披露文件;

2、查阅公司重大合同、大额资金往来记录及凭证;

3、访谈公司部分高管人员、取得公司相关情况说明。


1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露







2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露







3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因







4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
者风险







5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险







6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
关要求予以整改







二、现场检查发现的问题及说明
















(本页无正文,专用于《广发证券股份有限公司关于广东因赛品牌营销集团股份
有限公司2020年定期现场检查报告》之签字盖章页)











保荐代表人签名:______________ _______________

蒋 迪 杨华川









广发证券股份有限公司

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