[三季报]海能实业(300787):2025年三季度报告

 时间：2025年10月29日 02:27:15 中财网

原标题:海能实业:2025年三季度报告

证券代码：300787 证券简称：海能实业 公告编号：2025-092
安福县海能实业股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）907,686,681.5146.92%2,412,767,989.1955.10%
归属于上市公司股东 的净利润（元）10,752,252.45-39.46%87,928,505.7572.30%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）9,144,232.89-25.22%65,923,707.1354.33%
经营活动产生的现金 流量净额（元）----138,785,253.84243.87%
基本每股收益（元/ 股）0.0343-49.11%0.308172.32%
稀释每股收益（元/ 股）0.0343-49.11%0.308172.32%
加权平均净资产收益 率0.65%-0.39%5.34%2.34%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）4,185,559,802.013,705,894,583.0312.94%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）1,668,365,363.231,639,463,014.151.76%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）-906,564.57-1,132,018.89　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）2,983,485.9926,971,737.79报告期取得税费返还等政府 补助
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益394,687.131,471,647.78报告期远期结汇投资收益及 公允价值变动损益
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-402,046.90-1,084,060.17　
减：所得税影响额461,542.094,222,507.89　
合计1,608,019.5622,004,798.62--
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目变动情况：
单位：元

项目2025年9月30日2024年12月31日变动幅度变动原因
交易性金融资产36,200,000.00--主要系报告期新增理财产品所致
应收票据41,703,107.705,386,522.90674.21%主要系公司较少收取票据，报告 期收取客户票据增加使比例较敏 感所致
应收款项融资-298,140.03-100.00%主要系报告期末信等级高应收票 据已承兑所致
预付款项44,873,761.1218,090,219.98148.06%主要系为报告期销售市场拓展费 用和材料款预付增加所致
其他应收款16,925,161.7512,978,110.1230.41%主要系公司应收出口退税增加所 致
存货703,803,551.29458,595,755.2053.47%主要系为满足生产与销售需求， 报告期内备货增加所致
长期应收款14,212,910.485,116,660.33177.78%主要系报告期新增澳洲客户的分 期收款所致
在建工程220,734,599.7613,872,923.871491.12%主要系越南募投项目投入增加所 致
递延所得税资产106,465,271.4481,554,595.2030.54%主要系报告期研发加计扣除及子 公司可弥补亏损等增加所致
短期借款664,351,141.94302,239,322.57119.81%主要系报告期银行借款增加所致
应付票据400,692,694.09302,792,041.2132.33%主要系报告期营业规模扩大，导 致以银行承兑汇票结算的采购货 款增加所致
合同负债48,729,403.0523,343,616.80108.75%主要系报告期预收客户款增加所 致
应交税费47,657,174.2770,741,207.44-32.63%主要系报告期预交所得税所致
其他应付款41,813,394.2127,158,681.4953.96%主要系报告期商务拓展投入增加 所致
其他流动负债434,451.34108,756.36299.47%主要系报告期内预收账款-增值 税转其他流动负债上年同期金额 较小，报告期略增加使增加比例 较敏感所致
长期借款-147,000,000.00-100.00%主要系报告长期借款重分类至短 期借款所致
租赁负债3,316,822.692,483,279.0533.57%主要系报表期间承租仓储面积增
　　　　加所致
预计负债2,890,610.41614,824.93370.15%主要系报告期计提产品质保金增 加所致
资本公积144,632,280.35249,901,635.74-42.12%主要系报告期公司资本公积转增 股本所致
库存股-63,063,188.68-100.00%主要系报告期注销库存股所致
少数股东权益-9,766,813.07-1,010,625.45866.41%主要系报告期合资公司亏损所致
2、主要成本、费用变动情况：
单位：元

项目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因
管理费用161,332,892.46120,197,345.4834.22%主要系因营业规模扩大而增加的人 员与运营费用，以及新工厂转固后 带来的折旧费用增长所致
财务费用34,993,293.5525,220,939.8238.75%主要系汇兑损益波动及借款利息费 用增加所致
其他收益26,971,737.794,160,150.22548.34%主要系报告期取得政府补助较上年 同期增加所致
投资收益1,471,647.784,613,099.32-68.10%主要系报告期远期结汇收益减少所 致
公允价值变动收益-1,205,300.00-100.00%主要系报告期末远期结汇公允价值 变动所致
信用减值损失-4,552,366.89-1,989,445.18128.83%主要系报告期应收账款增长导致信 用减值损失增加所致
资产减值损失-33,817,211.79-21,744,033.4155.52%主要系因营业规模扩大而存货增加 导致计提的资产减值损失相应增加
资产处置收益398,221.37-163,155.38344.07%主要系报告期处置固定资产损益增 加所致
营业外支出3,449,667.121,122,900.03207.21%主要系报告期对外捐赠及材料报废 等增加所致
3、现金流量变动情况：
单位：元

项目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因
经营活动产生的现金流量净额138,785,253.84-96,465,684.84243.87%主要系报告期税费返还环 比增加及销售额增加销售 收到的现金环比增加所致
投资活动产生的现金流量净额-289,018,776.25-551,181,727.9047.56%主要系源于上期大额银行 理财尚未到期赎回，而本 期资金集中投入于越南基 建项目所致
筹资活动产生的现金流量净额-30,931,996.99169,253,459.74-118.28%主要系报告期偿还借款较 大所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数15,260报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
周洪亮境内自然人49.73%155,867,137122,474,160质押68,816,800
周洪军境内自然人6.04%18,921,6000质押13,873,200
中国银行股份 有限公司－招 商量化精选股 票型发起式证 券投资基金其他1.95%6,101,0360不适用0
东台和盛投资 合伙企业（有 限合伙）境内非国有法 人1.07%3,345,1680不适用0
中国光大银行 股份有限公司 －招商成长量 化选股股票型 证券投资基金其他0.90%2,819,0800不适用0
东台大盛投资 合伙企业（有 限合伙）境内非国有法 人0.88%2,772,2400不适用0
建信信托有限 责任公司－建 信信托－安享 财富家族信托 103号其他0.60%1,872,0000不适用0
建信信托有限 责任公司－建 信信托－安享 财富家族信托 102号其他0.60%1,872,0000不适用0
广发证券股份 有限公司－博 道成长智航股 票型证券投资 基金其他0.55%1,730,1320不适用0
中国建设银行 股份有限公司 －广发量化多 因子灵活配置 混合型证券投 资基金其他0.49%1,536,2400不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
周洪亮33,392,977人民币普通股33,392,977　　　
周洪军18,921,600人民币普通股18,921,600　　　
中国银行股份有限公司－招商量 化精选股票型发起式证券投资基 金6,101,036人民币普通股6,101,036　　　

东台和盛投资合伙企业（有限合 伙）3,345,168人民币普通股3,345,168
中国光大银行股份有限公司－招 商成长量化选股股票型证券投资 基金2,819,080人民币普通股2,819,080
东台大盛投资合伙企业（有限合 伙）2,772,240人民币普通股2,772,240
建信信托有限责任公司－建信信 托－安享财富家族信托103号1,872,000人民币普通股1,872,000
建信信托有限责任公司－建信信 托－安享财富家族信托102号1,872,000人民币普通股1,872,000
广发证券股份有限公司－博道成 长智航股票型证券投资基金1,730,132人民币普通股1,730,132
中国建设银行股份有限公司－广 发量化多因子灵活配置混合型证 券投资基金1,536,240人民币普通股1,536,240
上述股东关联关系或一致行动的说明周洪亮与周洪军为兄弟关系，除此之外，公司未知上述股东之间是 否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）不适用　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
周洪亮102,060,000020,414,160122,474,160高管锁定董监高任期内 每年锁定75%
合计102,060,000020,414,160122,474,160----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：安福县海能实业股份有限公司
2025年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金654,586,368.09779,751,418.11
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产36,200,000.00　
衍生金融资产　　
应收票据41,703,107.705,386,522.90
应收账款644,460,042.60566,642,862.57
应收款项融资0.00298,140.03
预付款项44,873,761.1218,090,219.98
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款16,925,161.7512,978,110.12
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货703,803,551.29458,595,755.20
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产738,258.54738,258.54
其他流动资产133,774,011.91136,216,124.42
流动资产合计2,277,064,263.001,978,697,411.87
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款14,212,910.485,116,660.33
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产877,509.04927,116.14
固定资产1,203,208,685.941,227,478,547.42
在建工程220,734,599.7613,872,923.87
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产4,212,699.354,041,719.67
无形资产263,615,241.37270,771,840.14
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用14,499,610.2918,436,621.03
递延所得税资产106,465,271.4481,554,595.20
其他非流动资产80,669,011.34104,997,147.36
非流动资产合计1,908,495,539.011,727,197,171.16
资产总计4,185,559,802.013,705,894,583.03
流动负债：　　
短期借款664,351,141.94302,239,322.57
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据400,692,694.09302,792,041.21
应付账款565,672,271.05494,902,347.51
预收款项　　
合同负债48,729,403.0523,343,616.80
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬114,670,363.1399,350,498.80
应交税费47,657,174.2770,741,207.44
其他应付款41,813,394.2127,158,681.49
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债3,979,783.593,750,815.63
其他流动负债434,451.34108,756.36
流动负债合计1,888,000,676.671,324,387,287.81
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款0.00147,000,000.00
应付债券500,823,779.18478,181,378.02
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债3,316,822.692,483,279.05
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债2,890,610.41614,824.93
递延收益92,304,580.7280,939,234.30
递延所得税负债39,624,782.1833,836,190.22
其他非流动负债　　
非流动负债合计638,960,575.18743,054,906.52
负债合计2,526,961,251.852,067,442,194.33
所有者权益：　　
股本313,432,952.00263,563,802.00
其他权益工具160,872,703.22160,873,776.17
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积144,632,280.35249,901,635.74
减：库存股0.0063,063,188.68
其他综合收益14,353,837.1328,803,112.74
专项储备　　
盈余公积102,499,225.09102,499,225.09
一般风险准备　　
未分配利润932,574,365.44896,884,651.09
归属于母公司所有者权益合计1,668,365,363.231,639,463,014.15
少数股东权益-9,766,813.07-1,010,625.45
所有者权益合计1,658,598,550.161,638,452,388.70
负债和所有者权益总计4,185,559,802.013,705,894,583.03
法定代表人：周洪亮 主管会计工作负责人：邱添明 会计机构负责人：陈锋2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,412,767,989.191,555,646,650.51
其中：营业收入2,412,767,989.191,555,646,650.51
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,337,320,624.951,512,085,345.48
其中：营业成本1,853,268,602.571,107,575,447.92
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加14,161,559.489,086,013.22
销售费用107,435,318.4991,244,093.41
管理费用161,332,892.46120,197,345.48
研发费用166,128,958.40158,761,505.63
财务费用34,993,293.5525,220,939.82
其中：利息费用36,009,085.8732,185,326.16
利息收入10,464,829.279,994,048.21
加：其他收益26,971,737.794,160,150.22
投资收益（损失以“－”号填 列）1,471,647.784,613,099.32
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）0.001,205,300.00
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-4,552,366.89-1,989,445.18
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-33,817,211.79-21,744,033.41
资产处置收益（损失以“-”号398,221.37-163,155.38
填列）　　
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）65,919,392.5029,643,220.60
加：营业外收入835,366.691,143,138.16
减：营业外支出3,449,667.121,122,900.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）63,305,092.0729,663,458.73
减：所得税费用-15,867,226.05-14,489,006.05
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）79,172,318.1244,152,464.78
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）79,172,318.1244,152,464.78
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）87,928,505.7551,032,879.33
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）-8,756,187.63-6,880,414.55
六、其他综合收益的税后净额-14,449,275.611,274,077.46
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-14,449,275.611,274,077.46
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-14,449,275.611,274,077.46
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-14,449,275.611,274,077.46
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额64,723,042.5145,426,542.24
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额73,479,230.1452,306,956.79
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-8,756,187.63-6,880,414.55
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.30810.1788
（二）稀释每股收益0.30810.1788
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,532,086,625.111,494,747,101.76
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还177,733,529.9267,501,629.67
收到其他与经营活动有关的现金108,795,797.4058,308,832.38
经营活动现金流入小计2,818,615,952.431,620,557,563.81
购买商品、接受劳务支付的现金1,721,711,245.631,071,097,697.09
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金624,390,886.03449,422,721.73
支付的各项税费60,768,563.6743,433,474.10
支付其他与经营活动有关的现金272,960,003.26153,069,355.73
经营活动现金流出小计2,679,830,698.591,717,023,248.65
经营活动产生的现金流量净额138,785,253.84-96,465,684.84
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,613,349,286.83875,721,019.24
取得投资收益收到的现金2,121,050.68502,447.66
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额2,198,549.40366,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　2,200,000.00
投资活动现金流入小计1,617,668,886.91878,790,266.90
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金255,734,663.15162,658,683.69
投资支付的现金1,650,953,000.011,267,313,311.11
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计1,906,687,663.161,429,971,994.80
投资活动产生的现金流量净额-289,018,776.25-551,181,727.90
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金2,011,785.7111,953,930.06
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金527,000,000.00450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金19,955,976.12126,726,481.67
筹资活动现金流入小计548,967,761.83588,680,411.73
偿还债务支付的现金312,000,000.00141,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金64,130,034.0470,090,817.13
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金203,769,724.78208,336,134.86
筹资活动现金流出小计579,899,758.82419,426,951.99
筹资活动产生的现金流量净额-30,931,996.99169,253,459.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响481,431.885,584,078.43
五、现金及现金等价物净增加额-180,684,087.52-472,809,874.57
加：期初现金及现金等价物余额656,426,062.33854,853,739.16
六、期末现金及现金等价物余额475,741,974.81382,043,864.59
（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）
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