石化机械(000852):对中国石化财务有限公司的风险持续评估报告
评估报告 中石化石油机械股份有限公司（以下简称“石化机械”或 “公司”）对中国石化财务有限责任公司（以下简称“石化财 务公司”）在2025年9月末的财务状况、经营效益以及内部风 险控制情况进行了调查了解，取得了石化财务公司相关财务报 表，现就石化机械与石化财务公司发生关联存贷款等金融业务 的风险评估情况报告如下： 一、石化财务公司基本情况 中国石化财务有限责任公司是经中国人民银行批准， 1988年7月8日成立，由国家金融监督管理总局北京监管局 直接监管。中国石油化工集团有限公司出资51％，中国石油 化工股份有限公司出资49％。 石化财务公司目前经营范围：企业集团财务公司服务（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具 体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 石化财务公司企业法人统一社会信用代码： 91110000101692907C，法定代表人程忠，注册资本人民币壹 佰捌拾亿元（含陆仟万美元），注册住所北京市朝阳区朝阳门 北大街22号中国石化大厦七层，金融许可证机构编码 L0002H211000001。 二、石化财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 石化财务公司已按照《中国石化财务有限责任公司章程》 中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董 事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责 任进行了明确规定，确立了股东会、董事会、监事会和经理层 之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。 石化财务公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建 立了分工合理，责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险 管理的有效性提供必要的前提条件。公司董事会下设战略委员 会、风险管理委员会、审计委员会及对董事会负责的公司管理 层。石化财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司设 立综合管理部（党委办公室、企业管理部、董事会办公室）、 党委组织部（人力资源部）、党群工作部（党委宣传部、企业 文化部、统战部）、纪检监督部、风险控制（法律事务）部、 财务会计部、审计部、资金计划部、信贷部、票据业务部、国 际业务部、投资银行部、结算部、信息部、金融研究开发部等 15个部门及上海分公司、南京分公司、广州分公司、山东分 公司、郑州分公司、武汉分公司、成都分公司、新疆分公司、 天津分公司等九个分公司，形成了科学有效的组织架构体系。 （二）风险的识别与评估 石化财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化 解金融风险放在各项工作的首位，制定了一系列的内部控制制 度和各项业务的管理办法及操作规程，以培养员工具有良好职 业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过 加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度， 不断完善公司内部控制制度。石化财务公司各部门责任分离、 相互监督，持续对各种风险进行预测、评估和控制。 （三）控制活动 石化财务公司风险管理的目标是通过实施全面风险管理， 及时发现、控制和处置风险，实现业务发展和风险管理的协调 统一，促进公司健康、稳健运行。 1、资金业务控制 石化财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项 规章制度，制定了资金管理方面一系列规范的制度及业务操作 流程，有效控制了业务风险。 （1）资金计划管理方面，采取全额全过程资金预算管理， 实施总额预算与分项预算相结合，按照年预算、月计划、日调 度的预算控制思路，保证公司资金的安全性、流动性和效益性。 （2）在成员单位存款业务方面，石化财务公司制定了存 款管理及存款账户管理方面的规范制度，严格按照平等、自愿、 公平和诚实信用原则保障成员单位资金的安全，维护各方当事 人的合法权益。 （3）资金集中管理和内部转账结算方面，成员单位在石 化财务公司开设结算账户，通过登录石化财务公司网银结算平 台及向石化财务公司提交书面指令共同完成资金结算，严格保 障结算的安全、快捷、畅通。强化资金集中管理，将资金业务 流程与内控流程有机的融合于资金管理信息系统中，保证资金 安全。 2、信贷业务控制 石化财务公司各类信贷业务是信用风险的主要来源，公司 信贷业务风险管理的主要控制措施包括：一是建立贷款审查委 员会、风险控制（法律事务）部和业务部门三位一体的信用风 险管理组织体系；二是建立了“统一授信、审贷分离、分级审 批、责权分明”的信贷运行机制；三是设计制订了标准化信贷 业务流程，覆盖从客户调查、授信管理、贷前调查、贷款审批、 贷款发放到贷后跟踪整个过程。 石化财务公司根据经济形势变化，及时调整信贷政策及信 贷资金投向指引，严把信贷准入关，石化财务公司信贷资产整 体信用风险可控，信贷资产优良。 3、内部控制与审计监督 （1）完善石化财务公司制度体系建设，颁布了涵盖业务 经营、风险管理、信息安全等各个经营管理领域的管理制度， 并根据中国石油化工集团有限公司内控管理要求、外部监管要 求和石化财务公司经营管理的需要，形成新版《内部控制管理 手册》保证了内控制度执行到位。 （2）石化财务公司实行内部审计监督制度，设立对董事 会负责的审计委员会及审计部，建立内部审计管理办法，对石 化财务公司的各项经济活动进行内部审计和监督。审计部针对 石化财务公司经营管理、风险管理、内部控制、财务收支进行 监督评价。对内部控制中的薄弱环节、管理不完善之处，向各 部门和管理层提出有价值的改进意见和建议。 4、信息系统控制 石化财务公司建设了资金集中管理信息系统，于2009年 上线应用。该系统将资金业务流程与内控流程有机融合起来， 通过收付款信息的标准化、业务处理的流程化、交易对账的网 络化和制度化，着力促进资金安全。该业务系统现阶段安全有 效运行。 （四）内部控制总体评价 石化财务公司的内部控制制度整体健全完善、执行有效， 在管理上坚持合规运转、防控风险。在资金管理方面较好的控 制了资金流转风险；在信贷业务方面建立了信贷业务相应的风 险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。 三、石化财务公司经营管理及风险管理情况 （一）经营情况 截至2025年9月30日，石化财务公司现金及存放中央银 行款项98亿元，存放同业款项245.5亿元；2025年1-9月实 现利息收入33.2亿元，实现利润总额21.6亿元，公司经营状 况良好，稳步发展。 （二）管理状况 石化财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严 格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监 督管理法》《企业集团财务公司管理办法》《非银行金融机构 行政许可事项实施办法》和国家有关金融法规、条例及公司章 程规范经营，加强内部管理。 石化财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、 大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人 员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；也从未发生可能影响 石化财务公司正常经营的重大机构变动、股权交易、经营异常、 责令整顿等事项，对上市公司存放资金从未带来过任何安全隐 患。 截至2025年9月30日，石化财务公司经营活动符合监管 要求，各项业务稳健发展，资产规模不断增长，主要经营指标、 监管评级等保持行业前列，经营风险可控在控。 四、石化机械在石化财务公司的存贷情况 石化机械及其控股子公司2025年9月30日在石化财务公 司存款余额3.36亿元，在其他银行存款余额3.39亿元，公司 在石化财务公司存款占公司存款余额的49.81%；在石化财务 公司贷款余额0.65亿元，在其他银行贷款余额20.90亿元，公 司在石化财务公司贷款占公司贷款余额的3.02%。 2025年前三季度，公司在石化财务公司的存贷款业务符合 双方签署的《金融服务协议》有关规定，公司在石化财务公司 的存款安全性和流动性良好，未发生石化财务公司因现金头寸 不足而延迟付款的情况。公司制订了存款风险报告制度和存款 风险应急处置预案，以保证在石化财务公司的存款资金安全， 有效防范、及时控制和化解存款风险。公司资金收支的整体安 排及在石化财务公司的存款不影响正常生产经营。 五、风险评估意见 综述，石化财务公司严格按《企业集团财务公司管理办法》 规定经营，具有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》， 经营业绩良好；根据本公司对石化财务公司风险管理的了解和 评价，未发现石化财务公司有违反《企业集团财务公司管理办 法》规定的情形；石化财务公司成立至今严格按照《企业集团 财务公司管理办法》之规定经营，风险管理不存在重大缺陷， 本公司与石化财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目 前不存在不可控制的风险问题。 中石化石油机械股份有限公司 董事会 2025年11月29日 中财网
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