日月明(300906):重大信息内部报告制度（2025年11月）
重大信息内部报告制度 第一章总则 第一条为规范江西日月明测控科技股份有限公司（以下简称“公司”）的重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、真实、准确、完整地披露信息，维护公司及投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《江西日月明测控科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和公司，应当在第一时间将相关信息向董事长和董事会秘书报告的制度。 第三条本制度所称“内部信息报告义务人”包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门负责人； （二）公司控股子公司、分支机构负责人； （三）公司派驻参股公司的董事、高级管理人员； （四）公司控股股东和实际控制人； （五）持有公司5%以上股份的其他股东； （六）公司各部门其他对公司重大事件可能知情的人士。 第四条本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司及参股公司。 第二章重大信息的范围 第五条公司重大信息包括但不限于公司及公司下属分支机构或子公司、参股公司出现、发生或拟发生的以下情形以及该等事项的持续进展情况：（一）需提交公司董事会审议的事项； （二）各子公司、参股公司召开董事会、监事会、股东会并作出决议；（三）发生或拟发生以下重大交易事项， 包括但不限于： 1.购买或出售资产； 2.对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司）；3.提供财务资助（含委托贷款）； 4.提供担保（含对子公司提供担保）； 5.租入或租出资产； 6.签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； 7.赠与或受赠资产； 8.债权或债务重组； 9.研究与开发项目的转移； 10.签订许可协议； 11.放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）； 12.中国证监会或深圳证券交易所认定的其他重大交易事项。 上述购买或者出售资产，不包括购买与日常经营相关的原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买或者出售此类资产的，仍包括在内。 发生或拟发生的交易(提供担保、提供财务资助除外)达到下列标准之一时，信息报告义务人应履行报告义务： 1.交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的5%以上； 2.交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的2.5%以上，且绝对金额超过500万元人民币； 3.交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的5%以上，且绝对金额超过50万元人民币； 4.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的5%以上，且绝对金额超过500万元人民币；5.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的5%以上，且绝对金额超过50万元人民币。 上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。公司与同一交易方同时发生第（三）项第2-4条以外各条款中方向相反的两个相关交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较高者计算报告标准。对相同交易类别下标的相关的各项交易，连续12个月累计计算。 （四）公司或子公司发生或拟发生以下关联交易事项，包括： 1.上述第（三）项所述交易事项； 2.购买原材料、燃料、动力； 3.销售产品、商品； 4.提供或接受劳务； 5.委托或受托销售； 6.与关联人共同投资； 7.其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项； 8.中国证监会或深圳证券交易所认为应当属于关联交易的其他事项。 发生的关联交易达到下列标准之一的，应当及时报告： 1.公司或子公司与关联自然人发生的交易金额在15万元人民币以上的关联交易； 2.公司或子公司与关联法人发生的交易金额在150万元人民币以上的，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.25%以上的关联交易； （五）重大诉讼、仲裁事项，包括： 1.涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，且绝对金额超过500万元人民币的重大诉讼、仲裁事项；未达到前述标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，但基于案件特殊性认为可能对公司或公司证券及其衍生品种交易价格或投资者决策产生较大影响，或者涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销或宣告无效的诉讼的，也应当及时报告； 2.连续十二个月内发生的诉讼、仲裁事项的涉案金额，经累计计算达到前款标准的，应当及时报告。 （六）其它重大事件: 1.变更募集资金投资项目； 2.业绩预告和盈利预测的修正； 3.利润分配和资本公积金转增股本； 4.股票交易异常波动和澄清事项； 5.可转换公司债券涉及的重大事项； 6.公司证券发行、回购、股权激励计划等有关事项； 7.公司及公司股东发生承诺事项。 （七）重大风险事项: 1.发生重大亏损或者遭受重大损失； 2.发生重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿； 3.可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任； 4.计提大额资产减值准备； 5.公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令关闭或者强制解散；6.预计出现净资产为负值； 7.主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，上市公司对相应债权未计提足额坏账准备； 8.营业用主要资产被查封、扣押、冻结，被抵押、质押或者报废超过该资产的30%； 9.公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或者受到重大行政、刑事处罚，控股股东、实际控制人涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施或者受到重大行政、刑事处罚； 10.公司董事、高级管理人员无法正常履行职责，或者因涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者受到重大行政、刑事处罚； 11.公司核心技术团队或者关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员辞职或者发生较大变动； 12.公司在用的核心商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者核心技术许可到期、出现重大纠纷、被限制使用或者发生其他重大不利变化；13.主要产品、核心技术、关键设备、经营模式等面临被替代或者被淘汰的风险； 14.重要研发项目研发失败、终止、未获有关部门批准，或者公司放弃对重要核心技术项目的继续投资或者控制权； 15.发生重大环境、生产及产品安全事故； 16.收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知； 17.不当使用科学技术、违反科学伦理； 18.深圳证券交易所或者公司认定的其他重大风险情况、重大事故或者负面事件。 上述事项涉及具体金额的，适用本条第(三)项中关于交易标准的规定。 （八）其他重大事项: 1.变更公司名称、证券简称、《公司章程》、注册资本、注册地址、办公地址和联系电话等； 2.经营方针和经营范围或者主营业务发生重大变化； 3.变更会计政策、会计估计； 4.董事会通过发行新股或其他境内外发行融资方案； 5.公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项收到相应的审核意见； 6.持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司的情况发生或拟发生较大变化； 7、公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化； 8.公司董事长、总经理、董事(含独立董事)提出辞职或发生变动； 9.生产经营情况、外部条件或生产环境发生重大变化(包括主要产品价格或市场容量、原材料采购、销售方式、重要供应商或客户发生重大变化等)；10.订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响； 11.法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策、市场环境、贸易条件等外部宏观环境发生变化，可能对公司经营产生重大影响； 12.聘任、解聘为公司提供审计服务的会计师事务所； 13.法院裁定禁止控股股东转让其所持股份； 14.任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权； 15.获得大额政府补贴等额外收益； 16.发生可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其他事项； 17.中国证监会或深圳证券交易所认定的其他情形。 第六条公司控股股东或实际控制人发生或拟发生变更，公司控股股东应在就该事项达成意向后及时将该信息报告公司董事长、董事会秘书，并持续报告变更的进程。如出现法院裁定禁止公司控股股东转让其持有的公司股份情形时，公司控股股东应在收到法院裁定后及时将该信息报告公司董事长和董事会秘书。 第七条持有公司5%以上股份的股东在其持有的公司股份出现被质押、冻结、司法拍卖、托管或设定信托的情形时，该股东应及时将有关信息报告公司董事长和董事会秘书。 第三章重大信息内部报告程序 第八条公司各部门、子公司及参股公司等信息报告义务人应在重大事项最先触及下列任一时点后，及时向公司董事会秘书预报该部门负责范围内或该公司可能发生的重大信息： （一）各部门、子公司或参股公司拟将该重大事项提交董事会或者监事会审议时； （二）有关各方就该重大事项拟进行协商或者谈判时； （三）各部门、子公司负责人、子公司董事、监事、高级管理人员或公司派驻参股公司的董事、监事、高级管理人员知道或应当知道该重大事项时。 第九条公司各部门、各子公司及参股公司应按照下述规定向公司董事会秘书报告该部门负责范围内或该公司重大信息事项的进展情况: （一）董事会、监事会或股东会就重大事项作出决议的，应当及时报告决议情况； （二）公司就已披露的重大事项与有关当事人签署意向书或协议的，应当及时报告意向书或协议的主要内容；上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更或者被解除、终止的，应当及时报告变更或者被解除、终止的情况和原因；（三）重大事项获得政府有关部门批准或被否决的，应当及时报告批准或否决情况； （四）重大事项出现逾期付款情形的，应当及时报告逾期付款的原因和相关付款安排； （五）重大事项涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时报告有关交付或过户事宜；超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时报告未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日报告一次进展情况，直至完成交付或过户。 第十条按照本制度规定负有重大信息报告义务的有关人员应在知悉本制度第二章所述重大信息的第一时间立即以面谈或电话方式向公司董事长和董事会秘书报告，并在24小时内将与重大信息有关的书面文件直接递交或传真给公司董事会秘书，必要时应将原件以特快专递形式送达。 第十一条董事会秘书应按照相关法律法规、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规范性文件及《公司章程》的有关规定，对上报的重大信息进行分析和判断，如需履行信息披露义务时，董事会秘书应立即向公司董事会进行汇报，提请公司董事会履行相应程序，并按照相关规定予以公开披露。 第十二条按照本制度规定，以书面形式报送重大信息的相关材料，包括但不限于: (一)发生重要事项的原因、各方基本情况、重要事项内容、对公司经营的影响等； (二)所涉及的协议书、意向书、协议、合同等； (三)所涉及的政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等； (四)中介机构关于重要事项所出具的意见书； (五)公司内部对重大事项审批的意见。 第四章重大信息内部报告的管理和责任 第十三条公司实行重大信息实时报告制度。公司各部门、各下属分支机构、各控股子公司及参股公司出现、发生或即将发生第二章情形时，负有报告义务的人员应将有关信息向公司董事长和董事会秘书报告，确保及时、真实、准确、完整、没有虚假、误导性陈述或重大遗漏。 第十四条公司董事会秘书和证券部具体负责公司应披露的定期报告，包括年度报告、半年度报告。年度报告、半年度报告涉及的内容资料，公司各部门及各下属公司应及时、准确、真实、完整地报送证券部。 第十五条公司内部信息报告义务人也即内部信息报告义务的第一责任人，应根据其任职单位或部门的实际情况，制定相应的内部信息报告制度，并指定熟悉相关业务和法规的人员为信息报告联络人(各部门联络人以部门负责人为宜，下属公司根据实际情况，联络人以财务总监或其他合适人员为宜)，负责本部门或本公司重大信息的收集、整理及与公司董事会秘书、证券事务代表的联络工作。 相应的内部信息报告制度和指定的信息报告联络人应报公司证券部备案。重大信息报送资料需由第一责任人签字后方可报送董事长和董事会秘书。 第十六条公司总经理及其他高级管理人员负有诚信责任，应时常敦促公司各部门、各下属分支机构、公司控股公司、参股公司对重大信息的收集、整理、报告工作。 第十七条公司董事、高级管理人员及因工作关系了解到公司应披露信息的其他人员，在相关信息尚未公开披露之前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，对相关信息严格保密，不得泄漏公司的内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。 第十八条公司董事会秘书应当根据公司实际情况，定期或不定期地对公司负有重大信息报告义务的有关人员进行有关公司治理及信息披露等方面的沟通和培训，以保证公司内部重大信息报告的及时和准确。 第十九条发生本制度所述重大信息应上报而未及时上报的，追究第一责任人、联络人及其他负有报告义务人员的责任;如因此导致信息披露违规，由负有报告义务的有关人员承担责任;给公司造成严重影响或损失的，可给予负有报告义务的有关人员处分，包括但不限于给予批评、警告、罚款直至解除其职务的处分，并且可以要求其承担损害赔偿责任。 第五章附则 第二十条本制度未尽事宜，依照有关法律、法规、规章、规范性文件和公司章程等相关规定执行。 本制度如与有关法律、法规、规章、规范性文件和公司章程的规定相抵触的，依照有关法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的规定执行并应及时修改本制度。 第二十一条本制度由公司董事会负责制定、修订和解释。 第二十二条本制度自公司董事会审议通过之日起生效施行，修改时亦同。 江西日月明测控科技股份有限公司 二〇二五年十一月 中财网
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