[三季报]光大证券(601788):光大证券股份有限公司2026年第三季度报告

 时间：2026年10月29日 18:22:27 中财网

原标题:光大证券:光大证券股份有限公司2026年第三季度报告

证券代码：601788 证券简称：光大证券
光大证券股份有限公司
2026年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入2,977,837,505.14-2.849,033,359,959.4310.31
利润总额1,315,982,329.665.104,112,674,135.8124.93
归属于上市公司股东的净 利润1,071,148,567.097.653,300,238,707.0923.24
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润1,073,602,630.077.453,135,573,105.3423.35
经营活动产生的现金流量 净额不适用不适用-10,282,029,498.64-200.18
基本每股收益（元/股）0.215.000.6525.00
稀释每股收益（元/股）0.215.000.6525.00
加权平均净资产收益率 （%）1.57增加0.07个 百分点4.85增加0.85个百 分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产321,961,152,017.74318,113,925,551.541.21　
归属于上市公司股东的所 有者权益76,116,827,731.8771,923,515,436.475.83　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）母公司的净资本及风险控制指标
单位：元币种：人民币

项目本报告期末上年度末
核心净资本42,974,123,718.3838,835,649,773.62
附属净资本9,130,000,000.007,200,000,000.00
净资本52,104,123,718.3846,035,649,773.62
净资产73,477,020,361.2869,658,625,372.38
各项风险资本准备之和14,653,031,320.6014,282,893,763.26
表内外资产总额196,735,149,061.00191,278,749,175.49
风险覆盖率（%）355.59322.31
资本杠杆率（%）23.0821.57
流动性覆盖率（%）165.44210.39
净稳定资金率（%）160.93167.43
净资本/净资产（%）70.9166.09
净资本/负债（%）38.4034.05
净资产/负债（%）54.1551.53
自营权益类证券及其衍生品/净资本（%）9.206.67
自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%）211.48211.83
注：母公司各项核心风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。

（三）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 准备的冲销部分323,216.911,141,312.56　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定 的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 补助除外3,492,426.21185,894,881.24扶持资金
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益-32,456,917.94　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,456,894.60-8,040,494.12　
减：所得税影响额-681,697.9644,727,539.83　
少数股东权益影响额（税后）494,509.462,059,476.04　
合计-2,454,062.98164,665,601.75　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用
（四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
1.主要会计数据和财务指标　　
经营活动产生的现金流量净 额_年初至报告期末-200.18为交易目的而持有的金融工具净变动及代理买卖证券款净 变动减少，部分被融出资金、拆入资金及回购业务资金净 变动增加抵消
2.资产负债表主要项目　　
结算备付金-59.28主要是客户结算备付金规模减少
衍生金融资产62.00主要是衍生品公允价值及规模增加
买入返售金融资产-94.62债券质押式回购规模减少
债权投资-65.81主要是持有的债券到期
其他权益工具投资176.77该类资产规模增加
在建工程54.98办公场所装修支出增加
短期借款-100.00偿还到期借款
应付短期融资款95.08主要是新发短期公司债
交易性金融负债470.29主要是债务工具投资规模增加
代理承销证券款不适用主要是未划付的承销项目募集资金
应交税费-53.04缴纳前期计提的企业所得税
合同负债108.34主要是保荐及财务顾问业务合同负债增加
其他综合收益42.93主要是其他债权投资公允价值变动上升
3.利润表主要项目　　
投资收益2.03两项合计同比增加18.90%，主要是交易性金融资产中权益 类金融资产及金融衍生工具的收益增加
公允价值变动收益286.17　
汇兑收益（损失以“-”号填列）-319.86主要是汇率变动
信用减值损失-65.52应收类款项计提的减值减少
其他资产减值损失-96.67小额计提，因绝对值基数小产生较大变动比例
营业外收入-78.38主要是资产处置收益及违约金收入减少
营业外支出-349.23主要是转回计提的预计负债
所得税费用34.25应纳税所得额增加
　　主要是其他债权投资公允价值变动上升
4.现金流量表主要项目　　
投资活动产生的现金流量净 额746.95本期其他债权投资收回金额增加
筹资活动产生的现金流量净 额-76.45本期偿还债务增量大于发行新债券增量
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数163,237报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）不适用　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
中国光大集团股份公司国有法人1,159,456,18325.15-无-
中国光大控股有限公司境外法人956,017,00020.73-无-
香港中央结算（代理人）有 限公司未知703,741,69015.26-未知-
香港中央结算有限公司其他75,407,3531.64-无-
中国建设银行股份有限公司 －国泰中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资基 金其他64,844,6181.41-无-
中国建设银行股份有限公司 －华宝中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资基 金其他39,247,1780.85-无-
国泰海通证券股份有限公司 －天弘中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资基 金其他12,782,5000.28-无-
林宜钦境内自然人12,203,1000.26-无-
中国建设银行股份有限公司 －易方达沪深300非银行金 融交易型开放式指数证券投 资基金其他11,676,2140.25-无-
招商银行股份有限公司－银 华中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金其他9,508,7000.21-无-

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　
股东名称持有无限售条件 流通股的数量股份种类及数量　
　　股份种类数量
中国光大集团股份公司1,159,456,183人民币普通股1,159,456,183
中国光大控股有限公司956,017,000人民币普通股956,017,000
香港中央结算（代理人）有 限公司703,741,690境外上市外资股703,741,690
香港中央结算有限公司75,407,353人民币普通股75,407,353
中国建设银行股份有限公司 －国泰中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资基 金64,844,618人民币普通股64,844,618
中国建设银行股份有限公司 －华宝中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资基 金39,247,178人民币普通股39,247,178
国泰海通证券股份有限公司 －天弘中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资基 金12,782,500人民币普通股12,782,500
林宜钦12,203,100人民币普通股12,203,100
中国建设银行股份有限公司 －易方达沪深300非银行金 融交易型开放式指数证券投 资基金11,676,214人民币普通股11,676,214
招商银行股份有限公司－银 华中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金9,508,700人民币普通股9,508,700
上述股东关联关系或一致行 动的说明中国光大控股有限公司是中国光大集团股份公司全资子公司中国光大 集团有限公司的控股子公司。 除此之外，公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。　　
前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）本报告期末，公司前10名股东及前10名无限售股东中的A股股东中， 林宜钦信用证券账户持有证券数为12,203,100，其他股东信用证券账户 持有证券数为0。除上述情况外，公司未知悉前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及转融通业务的其他情况。　　
注1：截至报告期末普通股股东总数163,237户，其中，A股股东163,106户，H股登记股东131户。

注2：香港中央结算（代理人）有限公司为公司H股非登记股东所持股份的名义持有人。

注3：香港中央结算有限公司为公司沪股通股票名义持有人。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2026年9月30日
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年9月30日2025年12月31日
资产：　　
货币资金100,111,029,589.8493,132,810,947.44
其中：客户资金存款82,980,493,376.5980,578,239,607.55
结算备付金5,205,175,669.2512,782,691,204.11
其中：客户备付金4,111,195,250.2010,962,990,900.84
融出资金54,144,830,557.1455,625,564,738.80
衍生金融资产1,763,842,554.951,088,780,468.17
存出保证金18,182,252,929.6515,356,808,748.01
应收款项2,203,459,501.551,995,670,249.06
买入返售金融资产361,459,014.116,715,751,938.80
金融投资：　　
交易性金融资产75,973,235,773.2060,498,085,184.69
债权投资620,218,889.061,814,255,646.21
其他债权投资43,678,595,874.5457,255,766,712.24
其他权益工具投资12,848,004,919.694,642,042,782.33
长期股权投资1,115,058,506.951,086,543,988.17
投资性房地产9,315,425.859,911,264.60
固定资产786,638,834.64763,166,668.05
在建工程4,642,978.782,995,814.00
使用权资产574,506,394.26648,220,103.37
无形资产198,089,487.43224,385,159.96
商誉507,701,845.18533,414,852.03
长期待摊费用80,417,689.8796,782,070.51
递延所得税资产2,336,786,340.632,548,927,735.52
其他资产1,255,889,241.171,291,349,275.47
资产总计321,961,152,017.74318,113,925,551.54
负债：　　
短期借款-777,866,953.47
应付短期融资款14,369,811,261.527,366,022,013.68
拆入资金15,807,335,663.8113,862,332,049.98
交易性金融负债3,585,195,065.57628,661,186.44
衍生金融负债1,260,054,885.371,441,118,036.21
卖出回购金融资产款44,905,708,114.9351,852,569,157.94
代理买卖证券款101,547,324,680.15103,982,655,513.46
代理承销证券款709,260,000.00-
应付职工薪酬3,070,957,801.162,723,378,718.28
应交税费292,416,968.17622,643,098.34
应付款项1,394,702,571.311,384,297,658.40
合同负债16,251,808.177,800,540.24
预计负债513,462,213.81548,260,054.73
长期借款1,245,661,195.021,310,331,495.37
应付债券44,769,520,737.3949,146,379,549.48
租赁负债576,433,742.34686,922,416.90
递延所得税负债21,079,015.3220,759,233.10
其他负债10,856,459,623.368,949,390,279.08
负债合计244,941,635,347.40245,311,387,955.10
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）4,610,787,639.004,610,787,639.00
其他权益工具13,000,000,000.0011,000,000,000.00
其中：永续债13,000,000,000.0011,000,000,000.00
资本公积24,157,506,787.5224,176,670,296.95
其他综合收益-201,568,964.40-353,180,554.62
盈余公积4,042,363,284.114,042,363,284.11
一般风险准备11,550,671,638.7311,525,029,311.71
未分配利润18,957,067,346.9116,921,845,459.32
归属于母公司所有者权益（或股东权益） 合计76,116,827,731.8771,923,515,436.47
少数股东权益902,688,938.47879,022,159.97
所有者权益（或股东权益）合计77,019,516,670.3472,802,537,596.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计321,961,152,017.74318,113,925,551.54
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：赵陵 会计机构负责人：杜佳合并利润表
2026年1—9月
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年前三季度 （1-9月）2025年前三季度 （1-9月）
一、营业收入9,033,359,959.438,189,349,345.19
利息净收入1,924,398,948.491,726,482,916.77
其中：利息收入3,879,002,528.013,764,891,664.91
利息支出1,954,603,579.522,038,408,748.14
手续费及佣金净收入4,462,419,566.294,175,546,257.11
其中：经纪业务手续费净收入3,380,442,045.892,971,727,750.00
投资银行业务手续费净收入364,824,899.92487,480,739.80
资产管理业务及基金管理业务手 续费净收入652,013,493.44665,571,220.51
投资收益1,936,840,882.901,898,298,570.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益90,187,046.0988,296,366.32
以摊余成本计量的金融资产终止 确认产生的收益1,228,385.41954,250.36
其他收益198,088,073.04198,745,995.47
公允价值变动收益462,708,716.53119,820,588.26
汇兑收益（损失以“-”号填列）-16,672,385.007,583,164.61
其他业务收入64,689,686.9961,663,845.56
资产处置收益886,470.191,208,007.40
二、营业支出4,945,335,357.834,890,240,401.59
税金及附加52,651,237.4249,236,497.32
业务及管理费4,832,921,774.094,704,962,725.21
信用减值损失38,601,733.69111,966,373.31
其他资产减值损失13,327.28399,818.27
其他业务成本21,147,285.3523,674,987.48
三、营业利润4,088,024,601.603,299,108,943.60
加：营业外收入551,097.662,548,797.79
减：营业外支出-24,098,436.559,669,240.94
四、利润总额4,112,674,135.813,291,988,500.45
减：所得税费用787,249,650.22586,392,135.57
五、净利润3,325,424,485.592,705,596,364.88
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润3,325,424,485.592,705,596,364.88
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润3,300,238,707.092,677,988,839.84
2.少数股东损益25,185,778.5027,607,525.04
六、其他综合收益的税后净额79,094,146.93-457,430,917.12
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额79,094,146.93-456,969,082.07
1.不能重分类进损益的其他综合收益-55,175,021.57-62,774,953.37
（1）其他权益工具投资公允价值变动-55,175,021.57-62,774,953.37
2.将重分类进损益的其他综合收益134,269,168.50-394,194,128.70
（1）权益法下可转损益的其他综合收益-2,831,880.56-5,508,738.85
（2）其他债权投资公允价值变动261,232,100.52-355,244,877.44
（3）其他债权投资信用损失准备-5,952,403.03-6,167,471.77
（4）外币财务报表折算差额-118,178,648.43-27,273,040.64
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额--461,835.05
七、综合收益总额3,404,518,632.522,248,165,447.76
归属于母公司所有者的综合收益总额3,379,332,854.022,221,019,757.77
归属于少数股东的综合收益总额25,185,778.5027,145,689.99
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/股）0.650.52
（二）稀释每股收益（元/股）0.650.52
公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：赵陵 会计机构负责人：杜佳合并现金流量表
2026年1—9月
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年前三季度 （1-9月）2025年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
为交易目的而持有的金融工具净减少额-19,248,422,778.16
拆入资金净增加额1,945,000,000.00-
融出资金净减少额1,577,627,949.86-
代理买卖证券收到的现金净额-22,425,049,281.69
收取利息、手续费及佣金的现金10,047,763,372.809,334,013,802.32
应收融资租赁款项的减少74,830,669.95275,660,101.79
收到其他与经营活动有关的现金1,154,036,730.22363,625,033.60
经营活动现金流入小计14,799,258,722.8351,646,770,997.56
为交易目的而持有的金融资产净增加额11,888,060,639.40-
拆入资金净减少额-9,380,139,577.85
融出资金净增加额-10,054,323,745.68
回购业务资金净减少额589,091,101.587,289,945,344.06
代理买卖证券支付的现金净额2,191,986,939.79-
支付利息、手续费及佣金的现金3,050,332,547.412,730,819,008.29
支付给职工及为职工支付的现金2,721,761,326.952,079,154,932.65
支付的各项税费2,138,472,979.691,692,960,371.95
支付其他与经营活动有关的现金2,501,582,686.658,156,060,545.54
经营活动现金流出小计25,081,288,221.4741,383,403,526.02
经营活动产生的现金流量净额-10,282,029,498.6410,263,367,471.54
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金66,627,821,237.1552,394,732,341.21
取得投资收益收到的现金1,424,331,329.841,184,926,765.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额1,659,068.525,718,019.25
收到其他与投资活动有关的现金-27,199,839.37
投资活动现金流入小计68,053,811,635.5153,612,576,965.70
投资支付的现金55,732,796,146.7455,287,950,867.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金248,132,837.50190,759,276.68
投资活动现金流出小计55,980,928,984.2455,478,710,144.46
投资活动产生的现金流量净额12,072,882,651.27-1,866,133,178.76
三、筹资活动产生的现金流量：　　
发行永续债收到的现金4,980,836,490.57-
发行债券收到的现金39,181,417,779.2331,446,410,000.00
取得借款收到的现金3,310,496,283.161,904,694,307.78
筹资活动现金流入小计47,472,750,552.9633,351,104,307.78
偿还债务支付的现金36,563,810,000.0021,822,857,911.00
偿还借款支付的现金4,147,608,968.761,322,298,565.95
赎回永续债支付的现金3,000,000,000.001,998,943,396.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,137,210,325.841,800,215,777.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润1,519,000.00-
支付租赁有关的现金167,028,804.76217,914,009.30
支付其他与筹资活动有关的现金-1,056,603.78
筹资活动现金流出小计46,015,658,099.3627,163,286,263.46
筹资活动产生的现金流量净额1,457,092,453.606,187,818,044.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响16,927,466.897,583,164.61
五、现金及现金等价物净增加额3,264,873,073.1214,592,635,501.71
加：期初现金及现金等价物余额83,634,413,133.8575,992,805,905.74
六、期末现金及现金等价物余额86,899,286,206.9790,585,441,407.45
上年同期经营活动现金流量个别项目根据本期口径重述列报。

公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：赵陵 会计机构负责人：杜佳母公司资产负债表
2026年9月30日
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年9月30日2025年12月31日
资产：　　
货币资金56,816,529,163.2546,211,586,142.49
其中：客户资金存款46,650,520,271.5239,241,212,761.87
结算备付金6,937,227,593.5913,824,835,441.25
其中：客户备付金4,111,195,250.2010,957,217,908.82
融出资金52,206,075,288.0654,161,250,944.43
衍生金融资产1,526,272,536.16880,972,505.14
存出保证金854,386,732.42984,573,975.46
应收款项100,717,960.3172,961,126.00
买入返售金融资产117,688,131.606,475,683,023.69
金融投资：　　
交易性金融资产68,037,928,015.6452,133,536,291.02
债权投资620,218,889.061,814,255,646.21
其他债权投资43,678,595,874.5457,255,766,712.24
其他权益工具投资12,813,606,731.464,607,644,594.10
长期股权投资10,625,608,601.7710,591,022,124.40
投资性房地产9,315,425.859,911,264.60
固定资产619,233,674.35606,131,928.59
在建工程4,642,978.782,995,814.00
使用权资产311,170,216.21375,050,435.71
无形资产129,384,802.21157,287,816.77
长期待摊费用53,540,538.4562,700,078.92
递延所得税资产1,946,842,000.272,166,138,296.67
其他资产1,336,135,441.901,237,650,804.65
资产总计258,745,120,595.88253,631,954,966.34
负债：　　
应付短期融资款14,369,811,261.527,366,022,013.68
拆入资金15,807,335,663.8113,862,332,049.98
交易性金融负债3,285,726,410.00139,680,150.00
衍生金融负债464,568,628.89703,200,959.07
卖出回购金融资产款44,580,171,950.5551,401,985,068.35
代理买卖证券款48,338,396,287.5948,089,945,736.35
代理承销证券款709,260,000.00-
应付职工薪酬2,690,221,233.602,384,287,197.40
应交税费208,906,152.88558,822,678.88
应付款项752,216,655.03938,241,674.29
合同负债16,168,867.927,350,000.00
预计负债1,800,000.001,800,000.00
应付债券42,762,361,764.9149,146,379,549.48
租赁负债306,843,889.76375,871,458.93
其他负债10,974,311,468.148,997,411,057.55
负债合计185,268,100,234.60183,973,329,593.96
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）4,610,787,639.004,610,787,639.00
其他权益工具13,000,000,000.0011,000,000,000.00
其中：永续债13,000,000,000.0011,000,000,000.00
资本公积25,097,790,920.8925,116,954,430.32
其他综合收益357,650,264.6687,860,026.01
盈余公积4,042,363,284.114,042,363,284.11
一般风险准备9,382,101,225.789,381,877,057.52
未分配利润16,986,327,026.8415,418,782,935.42
所有者权益（或股东权益）合计73,477,020,361.2869,658,625,372.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计258,745,120,595.88253,631,954,966.34
公司负责人：赵陵主管会计工作负责人：赵陵会计机构负责人：杜佳母公司利润表（未完）
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